第一部 【企業情報】

第１ 【企業の概況】

１ 【主要な経営指標等の推移】

(1) 連結経営指標等

(注) １　潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２　従業員数には嘱託社員数を含んでおります。

(2) 提出会社の経営指標等

(注) １　従業員数には嘱託社員数を含んでおります。

２　「１株当たり純資産」、「１株当たり中間(当期)純利益金額又は1株当たり中間(当期)純損失(△)」及び「潜在株式調整後１株当たり中間(当期)純利益金額」については、中間連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

２ 【事業の内容】

当中間連結会計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)が営んでいる事業の内容に重要な変更はありません。

また、主要な関係会社の異動については、「３ 関係会社の状況」に記載しております。

３ 【関係会社の状況】

当中間連結会計期間において、以下の会社が新たに提出会社の連結子会社となりました。

（注）特定子会社に該当しております。

４ 【従業員の状況】

(1) 連結会社における状況

2026年６月30日現在

(注) １  従業員数（嘱託社員を含みます）は就業人員であり、(　)には臨時従業員数の当中間連結会計期間の平均人員を外書で記載しております。

２  当社グループは、事業の種類ごとの経営組織体系を有しておらず、同一の従業員が複数の事業の種類に従事しております。

(2) 提出会社の状況

2026年６月30日現在

(注)　従業員数（嘱託社員を含みます）は就業人員であり、(　)には臨時従業員数の当中間会計期間の平均人員を

　　 外書で記載しております。

(3) 労働組合の状況

当社及び株式会社パレスエンタープライズは、労使間の理解ある協調と従業員間の互助に基づく従業員互助会を結成しています。

この互助会は労働組合法に基づく組織ではありませんが、結成以来円満に運営されており、全従業員が加入しております。

第２ 【事業の状況】

１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

当中間連結会計期間において、当連結会社の事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。

２ 【事業等のリスク】

当社グループの経営成績、財務状況及びキャッシュフローの状況に影響を及ぼす可能性があると考えられる主要なリスクは以下のとおりであります。

（１）国内外の景気動向の悪化による法人関連需要ならびに個人消費の減少

（２）外資系ホテルを中心とした新規ホテルとの競合激化による収益悪化

（３）地震、台風等の自然災害

（４）犯罪に関するリスク（テロ、犯罪、反社会的勢力への対応等）

（５）食品衛生管理・感染症等による来客者数の減少（食中毒・ノロウイルス、インフルエンザ等の疾病）

（６）食品安全管理に関するリスク（食材メニュー表示、食品アレルギー等）

（７）情報管理に関するリスク（顧客・個人情報、機密情報の漏えい等）

（８）コンプライアンスに関するリスク（法令遵守違反等）

これらのリスクに対し、社長を委員長とする「統合リスク管理委員会」を設置し、リスク管理を一元的に集中管理するとともに、各分野のリスクに応じて分野ごとの委員会を設置し、それぞれの規程またはマニュアルに則ったリスク管理の徹底を図るとともに、リスク発生時には必要に応じて緊急対策本部を設置し、迅速な対応を行い損害を最小限に食い止める体制を整え対策を講じております。

３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

(業績等の概要)

(1) 業績

　当中間連結会計期間の日本経済は、中東情勢の緊迫化に伴う原油価格や輸入コストの高騰などの影響が見られたものの、総じて景気は緩やかに回復しました。個人消費は、食料や日用品などを含んだ幅広い価格上昇を背景に節約志向が広がりましたが、雇用・所得環境の改善や、政府の物価高対策による下支えの効果もあり、持ち直しの動きが見られました。企業部門におきましては、燃料や原材料の価格上昇や供給制約といった影響を受けつつも、価格転嫁は着実に進んでおり、AI・半導体関連需要などに支えられた製造業に牽引されて業績は底堅く推移しました。

　ホテル業界におきましては、日中関係の悪化に伴う渡航自粛や中東情勢などの影響、前年開催された大阪・関西万博の反動減などがあったものの、アジア・米国・欧州・豪州などからの渡航者は増加したことから、訪日外国人旅行者数は前年対比2％減少の21,085千人、訪日外国人旅行消費額は同1.3％増加の4兆8,469億円となりました。多くのホテルにおいて高水準の客室稼働率と客室単価を記録するとともに、レストラン部門やバンケット部門におきましても、客室稼働率上昇に伴う需要増、法人の会食需要増等を受け概ね好調に推移しました。

　このような経営環境の下、「パレスホテル東京」の宿泊部門、レストラン部門及びバンケット部門、並びに事業部門（ホテル建物外の営業所）の売上は堅調に推移し、賃貸・その他部門を合わせた当中間連結会計期間の売上高は、前年同期比904百万円（4.3％）増の21,825百万円となりました。

　一方、費用面において徹底した原価管理と諸経費の節減を推し進めた結果、当中間連結会計期間の営業利益は前年同期比372百万円増の6,234百万円、経常利益は前年同期比397百万円増の6,241百万円となりました。これに、法人税・住民税・事業税及び法人税等調整額を減算した結果、親会社株主に帰属する中間純利益は前年同期比313百万円増の4,373百万円となりました。

　セグメントの業績を示すと、次のとおりであります。

①　ホテル事業

売上高は18,399百万円と前年同期比894百万円(5.1%)の増収となりました。
営業利益は前年同期比428百万円(9.6%)増の4,873百万円となりました。
②　不動産賃貸事業

売上高は3,425百万円と前年同期比9百万円(0.2%)の増収となりました。
営業利益は前年同期比5百万円(0.3%)増の1,706百万円となりました。

(2) キャッシュ・フローの状況

当中間連結会計期間における連結ベースでの現金及び現金同等物（以下「資金」という）残高は、7,605百万円となり、前連結会計年度と比べ3,934百万円の増加となりました。
当中間連結会計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は下記のとおりであります。

(営業活動によるキャッシュ・フロー)

営業活動の結果獲得した資金は5,831百万円（前年同期は5,334百万円の資金の獲得）となりました。これは主に税金等調整前中間純利益6,241百万円、減価償却費1,371百万円及び法人税等の支払2,019百万円によるものであります。

(投資活動によるキャッシュ・フロー)

投資活動の結果使用した資金は532百万円（前年同期は584百万円の資金の使用）となりました。これは主に有形固定資産取得による支出531百万円によるものであります。

(財務活動によるキャッシュ・フロー)

財務活動の結果使用した資金は1,364百万円(前年同期は4,341百万円の資金の使用)となりました。これは主に長期借入金の返済による支出1,613百万円、配当金の支払280百万円、非支配株主からの払込みによる収入528百万円によるものであります。

(生産、受注及び販売の状況)

(1) 生産実績

生産活動は行っておりません。

(2) 受注実績

受注による販売活動は行っておりません。

(3) 販売実績

当中間連結会計期間における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。

1．セグメント間取引については、相殺消去しております。

2．主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合

(4) 主要な事業所の収容能力及び収容実績

①パレスホテル東京

(注) １　客室収容能力は客室数を算定基礎としました。

２　食堂収容能力は休業日を除いた営業日数×着席数を算定基礎としました。

３　宴会収容能力はディナー形式の着席数を算定基礎としました。

宿泊客、食事客及び宴会客の利用割合を示すと次のとおりです。

②パレスホテル大宮

(注) １　客室収容能力は客室数を算定基礎としました。

２　食堂収容能力は休業日を除いた営業日数×着席数を算定基礎としました。

３　宴会収容能力はディナー形式の着席数を算定基礎としました。

宿泊客、食事客及び宴会客の利用割合を示すと次のとおりです。

(財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析)

(1) 重要な会計方針及び見積り

当社グループの中間連結財務諸表は、財政状態、経営成績、キャッシュ・フローの状況に関し、一般に公正妥　当と認められた会計基準に準拠しております。
　この中間連結財務諸表の作成にあたり、決算日における資産・負債の報告数値並びに報告期間における収入・　費用の報告数値の影響に与える見積りは、繰延税金資産、固定資産の減損、貸倒引当金、賞与引当金、退職給付に係る負債等であり、その見積りについては、過去実績や状況に応じて合理的と考えられる要因等に基づき行っておりますが、見積り特有の不確実性があるため実際の結果とは異なることもあります。
 

(2) 当中間連結会計期間の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

　①　財政状態

当中間連結会計期間末における資産合計は74,050百万円となり、前連結会計年度末と比べて3,021百万円増加しました。うち流動資産は3,623百万円の増加、固定資産は602百万円の減少となりました。この主な要因は現金及び預金の増加、有価証券の増加、及び減価償却による資産の減少によるものであります。

当中間連結会計期間末における負債合計は22,232百万円となり、前連結会計年度末と比べて1,680百万円減少しました。この主な要因は前受金の増加、及び長期借入金の減少によるものであります。

当中間連結会計期間末における純資産合計は51,817百万円となり、前連結会計年度末と比べて4,702百万円増加しました。この主な要因は、利益剰余金の増加によるものです。
 

　②　経営成績

当中間連結会計期間の売上高は前年同期比4.3％増の21,825百万円、営業費用は前年同期比3.5％増の15,591百万円となり、営業利益は前年同期比6.3％増の6,234百万円となり、経常利益は前年同期比6.8％増の6,241百万円となりました。
  これに、法人税・住民税・事業法人税及び法人税等調整額を減算した結果、親会社株主に帰属する中間純利益は4,373百万円(前年同期は親会社株主に帰属する中間純利益4,059百万円)となりました。
 

　③　キャッシュ・フローの状況の分析

キャッシュ・フローの状況の分析につきましては、「第２ 事業の状況 ３経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析(業績等の概要)   (2)キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。

４ 【重要な契約等】

該当事項はありません。

５ 【研究開発活動】

該当事項はありません。

第３ 【設備の状況】

１ 【主要な設備の状況】

(1) 提出会社

    当中間連結会計期間において、主要な設備に重要な異動はありません。

(2) 子会社

    当中間連結会計期間において、主要な設備に重要な異動はありません。

２ 【設備の新設、除却等の計画】

前連結会計年度末において計画中であった重要な設備の新設、除却等はありません。

また、当中間連結会計期間において、新たに確定した重要な設備の新設、除却等の計画はありません。

第４ 【提出会社の状況】

１ 【株式等の状況】

(1) 【株式の総数等】

① 【株式の総数】

② 【発行済株式】

(2) 【新株予約権等の状況】

① 【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。

② 【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。

(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。

(4) 【発行済株式総数、資本金等の状況】

(5) 【大株主の状況】

2026年６月30日現在

(注)　株式会社ホテルグランドパレス(2026年６月30日現在当社が42.36％株式を所有)が所有している上記株式については、会社法施行規則第67条第１項の規定により議決権の行使が制限されております。

(6) 【議決権の状況】

① 【発行済株式】

2026年６月30日現在

② 【自己株式等】

2026年６月30日現在

.　

２ 【役員の状況】

前事業年度の有価証券報告書提出後、当半期報告書提出日までにおいて、役員の異動はありません。

第５ 【経理の状況】

１　中間連結財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について

(1) 当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。

また、当社は、金融商品取引法第24条の５第１項の表の第３号の上欄に掲げる会社に該当し、連結財務諸表規則第１編及び第４編の規定により第２種中間連結財務諸表を作成しております。

(2) 当社の中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。

また、当社は、金融商品取引法第24条の５第１項の表の第３号の上欄に掲げる会社に該当し、財務諸表等規則第１編及び第４編の規定により第２種中間財務諸表を作成しております。

２　監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間(2026年１月１日から2026年６月30日まで)及び中間会計期間(2026年１月１日から2026年６月30日まで)の中間連結財務諸表及び中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により中間監査を受けております。

１ 【中間連結財務諸表等】

(1) 【中間連結財務諸表】

① 【中間連結貸借対照表】

② 【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】

  【中間連結損益計算書】

  【中間連結包括利益計算書】

③ 【中間連結株主資本等変動計算書】

  前中間連結会計期間(自 2025年１月１日 至 2025年６月30日)

  当中間連結会計期間(自 2026年１月１日 至 2026年６月30日)

④ 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

【注記事項】

(中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)

１　連結の範囲に関する事項

  　　 連結子会社の数  5社

　連結子会社の名称

　㈱パレスエンタープライズ

　パレスフードサービス㈱

　パレスサービス㈱

　㈱パレスホテルマネジメント

　箱根仙石原特定目的会社

　当期に出資を行ったことから、当中間連結会計期間より、箱根仙石原特定目的会社を新たに連結の範囲に含

めております。

２　持分法の適用に関する事項

  (1) 持分法を適用した関連会社数 2社

 持分法を適用した会社の名称

 ㈱ホテルグランドパレス

 国際クリーニング㈱

  (2) 持分法の適用の手続きについて特に記載する必要があると認められる事項

持分法適用会社のうち国際クリーニング㈱は、中間決算日が中間連結決算日と異なるため、当該会社の事業年度に係る財務諸表を使用しております。

３　連結子会社の中間決算日に関する事項

　  　連結子会社のうち、箱根仙石原特定目的会社の中間決算日は３月31日でありますが、決算日の差異が３ヵ月を

　　超えていないため、本中間連結財務諸表の作成に当たっては、同日現在の中間財務諸表を使用しております。

　　　その他の連結子会社の中間決算日は、中間連結決算日と一致しております。

４　会計方針に関する事項

  (1) 重要な資産の評価基準及び評価方法

    ①　有価証券

その他有価証券

市場価格のない株式等以外のもの

時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は主として移動平均法により算定)

市場価格のない株式等

移動平均法による原価法

    ②　デリバティブ

  時価法

    ③　棚卸資産

最終仕入原価法による原価法（中間連結貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法により算定）

  (2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法

    ①　有形固定資産

主として定額法を採用しております。

なお、主な耐用年数は次のとおりであります。

    ②　無形固定資産

定額法を採用しております。

  (3) 重要な引当金の計上基準

    ①　貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率等により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収の可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

    ②　賞与引当金

従業員に対する賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき当中間連結会計期間負担額を計上しております。

    ③　役員退職慰労引当金

役員の退職慰労金に備えるため、内規に基づく中間期末要支給額を計上しております。

(4) 退職給付に係る会計処理の方法

①　退職給付見込額の期間帰属方法

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間連結会計期間末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

②　数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法

過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法により費用処理しております。

数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（主として９年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理することとしております。

(5)重要な収益及び費用の計上基準

　　当社グループはホテル及び料飲施設の運営、それらに付帯するサービスの提供を中心とした「ホテル事業」及び

　不動産の賃貸を中心とした「不動産賃貸事業」を営んでおります。

　　これらの事業から生じる収益は主として顧客との契約に従い計上しており、約束した対価の金額に重要な金融要

　素は含まれておりません。また、対価の金額が変動しうる重要な変動対価はありません。

　・ホテル事業に係る収益認識

　　ホテル事業は主に客室、食堂、宴会及びそれらに付帯するサービスの提供を行っておりますが、受渡時点にお

　いて顧客が当該財又はサービスに対する支配を獲得し、当社グループの履行義務（財又はサービスの受渡）が充

　足されると判断し、収益を認識しております。

　・不動産賃貸事業に係る収益認識

　　不動産賃貸事業は主に賃貸用オフィスビルの賃貸を行っておりますが、顧客との賃貸借契約等による合意内容

　に基づき、企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」に従い、賃貸借期間にわたり収益を認識してお

　ります。

  (6) 中間連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

手許現金、随時引き出し可能な預金及び取得日から３ヵ月以内に満期日の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期投資からなっております。

（表示方法の変更）

　　（連結損益計算書関係）

　　　前中間連結会計年度において、営業外収益の「その他」に含めておりました「業務受託料」は、表示科目の　　

　　見直しを行った結果、当中間連結会計年度より「営業外収益」の「業務受託料」として独立掲記することと

　　しました。

　　　この結果、前中間連結会計年度において「営業外収益」の「その他」72百万円は、「営業外収益」の「業務

　　受託料」14百万円および「その他」58百万円として組み替えております。

(中間連結貸借対照表関係)

※１　有形固定資産の減価償却累計額

※２　担保資産

　担保に供している資産及び担保付債務は、以下のとおりであります。

  担保に供している資産

　担保付債務

※３　割賦買戻契約により所有権が売主に留保されたもの

  　　所有権留保資産

(中間連結損益計算書関係)

※１　その他営業費用の主要項目

(中間連結株主資本等変動計算書関係)

前中間連結会計期間(自　2025年１月１日　至　2025年６月30日)

１　発行済株式に関する事項

２　自己株式に関する事項

（変動事由の概要）

  関連会社の当社株式の取得による増加 1株

３　配当に関する事項

（1）配当金支払額

（2）基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間後となるもの

　　 該当事項はありません。

当中間連結会計期間(自　2026年１月１日　至　2026年６月30日)

１　発行済株式に関する事項

２　自己株式に関する事項

（変動事由の概要）

  関連会社の当社株式の取得による増加101株

３　配当に関する事項

（1）配当金支払額

（2）基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間後となるもの

　　 該当事項はありません。

(中間連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※1 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

(リース取引関係)

  オペレーティング・リース取引

 （借主側）

   オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

(金融商品関係)

１.金融商品の時価等に関する事項

　中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。

　　 前連結会計年度（自　2025年１月１日　至　2025年12月31日）　　　　　　　　　　　　　　(単位：百万円)

(*) 負債に計上されているものについては、(　)で示しております。

 (注1）「現金及び預金」、「売掛金」、「短期借入金」、「買掛金」については、現金及び短期間で決済される

　　　　ため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。

 (注2) 「リース債務」については、重要性が乏しいため記載を省略しております。

  (注3) 市場価格のない株式等は、「（1）投資有価証券」には含まれておりません。当該金融商品の連結貸借

　　　  対照表計上額は以下のとおりであります。

　　 当中間連結会計期間(自　2026年１月１日　至　2026年６月30日)　　　　　　　　　　　　　(単位：百万円)

(*) 負債に計上されているものについては、(　)で示しております。

　(注1）「現金及び預金」、「売掛金」、「有価証券」（合同運用指定金銭信託）、「買掛金」については、現金

　　　　及び短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。

   (注2) 市場価格のない株式等は、「（1）投資有価証券」には含まれておりません。当該金融商品の中間連結貸借

　　　  対照表計上額は以下のとおりであります。

２.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

　金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに分類しております。

　レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の

　　　　　　　　　算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価

　レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価の算定に

　　　　　　　　　係るインプットを用いて算定した時価

　レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価

　時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。

（1）時価で中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)に計上している金融商品

　前連結会計年度（2025年12月31日）

　当中間連結会計期間（2026年６月30日）

（2）時価で中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)に計上している金融商品以外の金融商品

　前連結会計年度（2025年12月31日）

　当中間連結会計期間（2026年６月30日）

（注）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

投資有価証券

　上場株式は相場価格を用いて評価しております。上場株式は活発な市場で取引されているため、その時価をレベル１の時価に分類しております。

デリバティブ取引

　金利スワップの時価は、金利等の観察可能なインプットを用いて割引現在価値法により算定しており、レベル２の時価に分類しております。

長期借入金

　長期借入金の時価は、元利金の合計額と、当該債務の残存期間及び信用リスクを加味した利率を基に、割引現在価値法により算定しており、レベル２に分類しております。

長期預り保証金

　長期預り保証金の時価は、その将来キャッシュ・フローを、返還するまでの預かり期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しており、レベル２の時価に分類しております。

(有価証券関係)

１ その他有価証券で時価のあるもの

  前連結会計年度(2025年12月31日)

   当中間連結会計期間(2026年６月30日)

「合同運用指定金銭信託」（連結貸借対照表計上額2,500百万円）については、預金と同様の性格を有するもの

であり、取得価額をもって連結貸借対照表価額としていることから、上表の「その他有価証券」には含めており

ません。

(賃貸等不動産関係)

賃貸等不動産の中間連結貸借対照表計上額及び中間連結決算日における時価に前連結会計年度の末日に比して著しい変動が認められないため、賃貸等不動産の中間連結貸借対照表計上額及び当中間連結会計期間における主な変動並びに中間連結決算日における時価及び当該時価の算定方法は、省略しております。

(収益認識関係)

１.顧客との契約から生じる収益を分解した情報

　前中間連結会計期間（自　2025年１月１日　至　2025年６月30日）

（単位：百万円）

（注）その他の収益は、リース取引に関する会計基準に基づく賃貸収入等であります。

　当中間連結会計期間（自　2026年１月１日　至　2026年６月30日）

（単位：百万円）

（注）その他の収益は、リース取引に関する会計基準に基づく賃貸収入等であります。

２.顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

　収益を理解するための基礎となる情報は、「（中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）４.会計方針に関する事項（5）重要な収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。

３.顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当中間連結会計年度末において存在する顧客との契約から当中間連結会計期間の末日後に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報

　（１）契約負債の残高等

　　顧客との契約から生じた債権及び契約負債の残高は以下のとおりであります。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）　

　連結貸借対照表において顧客との契約から生じた債権は「売掛金」に該当し、契約負債は「前受金」に含まれております。また、契約負債は、宿泊、食堂、宴会及びそれらに付帯するサービスの提供に対する前受金に主に関係するものです。

　前中間連結会計期間に認識された収益の額のうち期首現在の契約負債残高に含まれていた額は351百万円です。

　当中間連結会計期間に認識された収益の額のうち期首現在の契約負債残高に含まれていた額は388百万円です。

　なお、過去の期間に充足した履行義務から、当中間連結会計期間に認識した収益の額に重要性はありません。

　（２）残存履行義務に配分した取引価格

　当社グループにおいては、当初の予想契約期間が１年を超える重要な取引がないため、残存履行義務に関する情報の記載を省略しております。

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

１  報告セグメントの概要

当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務状況が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

当社グループは、「ホテル事業」及び「不動産賃貸事業」の事業を営んでおります。　

「ホテル事業」は、ホテル事業及びこれに付帯する業務（委託食堂等を含む）をしており、　

「不動産賃貸事業」は、事務所及び店舗の賃貸管理業務をしております。　

２  報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。

３  報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

    前中間連結会計期間(自  2025年１月１日  至  2025年６月30日)

　（単位：百万円）

(注)１．調整額は、以下のとおりであります。

（1）セグメント利益の調整額284百万円は、主に各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に当社の総務・人事・経理部門等の管理部門に係る経費であります。

 (2）セグメント資産の調整額6,028百万円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であり、その主なものは、当社グループでの余資運用資金（現金及び有価証券）、管理部門に係る資産であります。

２．セグメント利益は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

    当中間連結会計期間(自  2026年１月１日  至  2026年６月30日)

　（単位：百万円）

(注)１．調整額は、以下のとおりであります。

（1）セグメント利益の調整額△345百万円は、主に各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に当社の総務・人事・経理部門等の管理部門に係る経費であります。

 (2）セグメント資産の調整額11,271百万円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であり、その主なものは、当社グループでの余資運用資金（現金及び有価証券）、管理部門に係る資産であります。

２．セグメント利益は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

【関連情報】

前中間連結会計期間(自  2025年１月１日  至  2025年６月30日)

１  製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

２  地域ごとの情報

(1) 売上高

本邦の外部顧客への売上高が中間連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。

(2) 有形固定資産

本邦に所在している有形固定資産の金額が中間連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

３　主要な顧客ごとの情報

当中間連結会計期間(自  2026年１月１日  至  2026年６月30日)

１  製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

２  地域ごとの情報

(1) 売上高

本邦の外部顧客への売上高が中間連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。

(2) 有形固定資産

本邦に所在している有形固定資産の金額が中間連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

３　主要な顧客ごとの情報

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

  該当事項はありません。

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

　    該当事項はありません。

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

　    該当事項はありません。

(１株当たり情報)

１株当たり純資産額及び算定上の基礎並びに1株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

(注)  潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

(2) 【その他】

該当事項はありません。

２ 【中間財務諸表等】

(1) 【中間財務諸表】

① 【中間貸借対照表】

② 【中間損益計算書】

③ 【中間株主資本等変動計算書】

  前中間会計期間(自 2025年１月１日 至 2025年６月30日)

  当中間会計期間(自 2026年１月１日 至 2026年６月30日)

【注記事項】

(重要な会計方針)

１　資産の評価基準及び評価方法

  (1) 有価証券

    ①子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法

    ②その他有価証券

市場価格のない株式等以外のもの

時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)

市場価格のない株式等

移動平均法による原価法

  (2) デリバティブ

時価法

  (3) 棚卸資産

最終仕入原価法による原価法（中間貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法により算定）

２　固定資産の減価償却の方法

  (1) 有形固定資産

定額法を採用しております。

なお、主な耐用年数は次のとおりであります。

  (2) 無形固定資産

定額法を採用しております。

３　引当金の計上基準

  (1) 貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

  (2) 賞与引当金

従業員に対する賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき当中間会計期間負担額を計上しております。

  (3) 退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当中間会計期間末において発生していると認められる額を計上しております。

①　退職給付見込額の期間帰属方法

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

②　数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法

過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法により費用処理しております。

数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（主として９年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。

  (4) 役員退職慰労引当金

役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づき中間期末要支給額を計上しております。

　(5) 関係会社事業損失引当金

      関係会社の事業に係る損失に備えるため、関係会社の財政状態等を勘案し、損失見込額を計上しております。

４　収益及び費用の計上基準

　　当社はホテル及び料飲施設の運営、それらに付帯するサービスの提供を中心とした「ホテル事業」及び不動産

　の賃貸を中心とした「不動産賃貸事業」を営んでおります。

　　これらの事業から生じる収益は主として顧客との契約に従い計上しており、約束した対価の金額に重要な金融要

　素は含まれておりません。また、対価の金額が変動しうる重要な変動対価はありません。

　・ホテル事業に係る収益認識

　　ホテル事業は主に客室、食堂、宴会及びそれらに付帯するサービスの提供を行っておりますが、受渡時点にお

　いて顧客が当該財又はサービスに対する支配を獲得し、当社グループの履行義務（財又はサービスの受渡）が充

　足されると判断し、収益を認識しております。

　・不動産賃貸事業に係る収益認識

　　不動産賃貸事業は主に賃貸用オフィスビルの賃貸を行っておりますが、顧客との賃貸借契約等による合意内容

　に基づき、企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」に従い、賃貸借期間にわたり収益を認識してお

　ります。

５　その他中間財務諸表作成のための重要な事項

　退職給付に係る会計処理

退職給付に係る未認識数理計算上の差異、未認識過去勤務費用の会計処理の方法は、中間連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。

(中間貸借対照表関係)

※１　担保資産

担保に供している資産及び担保付債務は、以下のとおりであります。

（1）担保に供している資産

（2）担保付債務

(中間損益計算書関係)

※１　営業外収益の主要項目

※２　営業外費用の主要項目