インベスコ・アセット・マネジメント株式会社｜半期報告書（内国投資信託受益証券）－第5期(2026/02/17－2027/02/15)｜EDINET開示書類

投資資産の種類

国/地域

時価合計(円)

投資比率(％)

親投資信託受益証券

日本

215,052,642

100.00

コール・ローン、その他の資産(負債控除後)

△14,754

△0.00

合　計(純資産総額)

215,037,888

100.00

投資資産の種類

国/地域

時価合計(円)

投資比率(％)

親投資信託受益証券

日本

1,342,967,906

100.07

コール・ローン、その他の資産(負債控除後)

△951,536

△0.07

合　計(純資産総額)

1,342,016,370

100.00

投資資産の種類

国/地域

時価合計(円)

投資比率(％)

株　式

アメリカ

1,164,911,947

74.76

日本

190,491,500

12.22

オランダ

142,360,599

9.13

イスラエル

18,972,883

1.21

シンガポール

15,566,490

0.99

バミューダ

10,720,460

0.68

ドイツ

6,456,487

0.41

中国

2,536,917

0.16

小　計

1,552,017,283

99.61

コール・ローン、その他の資産(負債控除後)

6,023,585

0.38

合　計(純資産総額)

1,558,040,868

100.00

純資産総額

(百万円)

(分配落)

純資産総額

(百万円)

(分配付)

１口当たり

純資産額(円)

(分配落)

１口当たり

純資産額(円)

(分配付)

第１期計算期間(2023年２月15日現在)

812

812

0.7175

0.7175

第２期計算期間(2024年２月15日現在)

493

493

0.7473

0.7473

第３期計算期間(2025年２月17日現在)

324

324

0.9516

0.9516

第４期計算期間(2026年２月16日現在)

230

230

0.9240

0.9240

2025年８月末日

279

－

1.0607

－

2025年９月末日

313

－

1.1704

－

2025年10月末日

296

－

1.1344

－

2025年11月末日

264

－

1.0201

－

2025年12月末日

264

－

1.0270

－

2026年１月末日

261

－

1.0269

－

2026年２月末日

234

－

0.9464

－

2026年３月末日

199

－

0.8239

－

2026年４月末日

244

－

0.9993

－

2026年５月末日

271

－

1.1449

－

2026年６月末日

261

－

1.1216

－

2026年７月末日

207

－

0.9215

－

2026年８月末日

215

－

0.9602

－

純資産総額

(百万円)

(分配落)

純資産総額

(百万円)

(分配付)

１口当たり

純資産額(円)

(分配落)

１口当たり

純資産額(円)

(分配付)

第１期計算期間(2023年２月15日現在)

2,971

2,971

0.8471

0.8471

第２期計算期間(2024年２月15日現在)

1,863

1,863

1.0521

1.0521

第３期計算期間(2025年２月17日現在)

1,753

1,753

1.4259

1.4259

第４期計算期間(2026年２月16日現在)

1,394

1,394

1.4422

1.4422

2025年８月末日

1,624

－

1.5635

－

2025年９月末日

1,808

－

1.7524

－

2025年10月末日

1,804

－

1.7646

－

2025年11月末日

1,633

－

1.6163

－

2025年12月末日

1,652

－

1.6311

－

2026年１月末日

1,584

－

1.6067

－

2026年２月末日

1,445

－

1.5035

－

2026年３月末日

1,230

－

1.3520

－

2026年４月末日

1,478

－

1.6472

－

2026年５月末日

1,669

－

1.8837

－

2026年６月末日

1,620

－

1.8827

－

2026年７月末日

1,297

－

1.5376

－

2026年８月末日

1,342

－

1.6012

－

１口当たりの分配金(円)

Ａコース
（為替ヘッジあり）

Ｂコース
（為替ヘッジなし）

第１期計算期間

0.0000

0.0000

第２期計算期間

0.0000

0.0000

第３期計算期間

0.0000

0.0000

第４期計算期間

0.0000

0.0000

収益率(％)

Ａコース（為替ヘッジあり）

Ｂコース（為替ヘッジなし）

第１期計算期間

△28.25

△15.29

第２期計算期間

4.15

24.20

第３期計算期間

27.34

35.53

第４期計算期間

△2.90

1.14

第５期中間計算期間

(自 2026年２月17日

 至 2026年８月16日)

11.83

18.98

(注１)収益率は、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数を記載しております。

(注２)第１期計算期間については、前期末基準価額の代わりに当初設定元本(１口当たり１円)を使用しております。

Ａコース（為替ヘッジあり）

Ｂコース（為替ヘッジなし）

設定数量(口)

解約数量(口)

設定数量(口)

解約数量(口)

第１期計算期間

1,275,079,028

142,456,140

4,225,114,030

717,410,205

第２期計算期間

82,256,345

555,126,877

103,767,931

1,840,217,310

第３期計算期間

11,370,696

329,673,705

72,602,795

613,847,992

第４期計算期間

41,792,096

133,924,477

173,875,249

436,866,489

第５期中間計算期間

(自 2026年２月17日

 至 2026年８月16日)

6,592,022

32,068,874

43,791,909

171,917,337

1.有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券

　移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法

為替予約取引

　為替予約の評価は、原則として、当ファンドの中間計算期間末日におけるわが国の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。

前計算期間

(2026年２月16日現在)

当中間計算期間

(2026年８月16日現在)

1.期首元本額

341,449,347円

1.期首元本額

249,316,966円

　期中追加設定元本額

41,792,096円

　期中追加設定元本額

6,592,022円

　期中解約元本額

133,924,477円

　期中解約元本額

32,068,874円

2.計算期間末日における受益権の総数

2.中間計算期間末日における受益権の総数

249,316,966口

223,840,114口

3.元本の欠損

　貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は18,945,397円であります。

3.元本の欠損

前中間計算期間

自 2025年２月18日

至 2025年８月17日

当中間計算期間

自 2026年２月17日

至 2026年８月16日

投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用

投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用

　委託者が受ける報酬（委託者報酬のうち、販売会社へ支払う報酬を除いた金額）の40％の金額を、当該報酬の中から支払っています。

　同左

項　目

前計算期間

(2026年２月16日現在)

当中間計算期間

(2026年８月16日現在)

1.中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額

貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。

　中間貸借対照表計上額は中間期末の時価で計上しているため、その差額はありません。

2.時価の算定方法

(1)有価証券

　「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

(1)有価証券

　同左

(2)デリバティブ取引

　「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。

(2)デリバティブ取引

　同左

(3)上記以外の金融商品

　上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。

(3)上記以外の金融商品

　同左

3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項

　金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

　同左

種　　類

契約額等(円)

うち

１年超

時価(円)

評価損益(円)

市場取引以外の取引

為替予約取引

　売　　建

　　アメリカドル

225,772,567

－

224,618,787

1,153,780

合　　計

225,772,567

－

224,618,787

1,153,780

種　　類

契約額等(円)

うち

１年超

時価(円)

評価損益(円)

市場取引以外の取引

為替予約取引

　売　　建

　　アメリカドル

202,899,592

－

201,927,913

971,679

合　　計

202,899,592

－

201,927,913

971,679

前計算期間

(2026年２月16日現在)

当中間計算期間

(2026年８月16日現在)

１口当たり純資産額　0.9240円

１口当たり純資産額　1.0333円

(１万口当たり純資産額　9,240円)

(１万口当たり純資産額　10,333円)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券

　移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

前計算期間

(2026年２月16日現在)

当中間計算期間

(2026年８月16日現在)

1.期首元本額

1,230,009,249円

1.期首元本額

967,018,009円

　期中追加設定元本額

173,875,249円

　期中追加設定元本額

43,791,909円

　期中解約元本額

436,866,489円

　期中解約元本額

171,917,337円

2.計算期間末日における受益権の総数

2.中間計算期間末日における受益権の総数

967,018,009口

838,892,581口

前中間計算期間

自 2025年２月18日

至 2025年８月17日

当中間計算期間

自 2026年２月17日

至 2026年８月16日

投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用

投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用

　委託者が受ける報酬（委託者報酬のうち、販売会社へ支払う報酬を除いた金額）の40％の金額を、当該報酬の中から支払っています。

　同左

項　目

前計算期間

(2026年２月16日現在)

当中間計算期間

(2026年８月16日現在)

1.中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額

貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。

　中間貸借対照表計上額は中間期末の時価で計上しているため、その差額はありません。

2.時価の算定方法

(1)有価証券

　「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

(1)有価証券

　同左

(2)デリバティブ取引

　該当事項はありません。

(2)デリバティブ取引

　同左

(3)上記以外の金融商品

　上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。

(3)上記以外の金融商品

　同左

3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項

　金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

　同左

前計算期間

(2026年２月16日現在)

当中間計算期間

(2026年８月16日現在)

該当事項はありません。

同左

前計算期間

(2026年２月16日現在)

当中間計算期間

(2026年８月16日現在)

１口当たり純資産額　1.4422円

１口当たり純資産額　1.7160円

(１万口当たり純資産額　14,422円)

(１万口当たり純資産額　17,160円)

(単位：円)

区　分

注記

番号

(2026年２月16日現在)

(2026年８月16日現在)

金　　額

金　　額

資産の部

　流動資産

　　預金

956,261

△2,502,861

　　コール・ローン

34,032,555

19,593,198

　　株式

1,605,390,392

1,668,798,501

　　未収入金

20,082,198

5,013,010

　　未収利息

559

456

　　流動資産合計

1,660,461,965

1,690,902,304

　資産合計

1,660,461,965

1,690,902,304

負債の部

　流動負債

　　派生商品評価勘定

10,797

－

　　未払金

16,323,907

－

　　未払解約金

816,832

3,952

　　流動負債合計

17,151,536

3,952

　負債合計

17,151,536

3,952

純資産の部

　元本等

　　元本

1,067,785,713

916,041,269

　　剰余金

　　　剰余金又は欠損金(△)

575,524,716

774,857,083

　　元本等合計

1,643,310,429

1,690,898,352

　純資産合計

1,643,310,429

1,690,898,352

負債純資産合計

1,660,461,965

1,690,902,304

1.有価証券の評価基準及び評価方法

株式

　移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。

　時価評価にあたっては、金融商品取引所(金融商品取引法(昭和23年法律第25号)第２条第16項に規定するものをいい、以下「取引所」といいます。)及び外国金融商品市場(金融商品取引法第２条第８項第３号ロに規定するものをいいます。)又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は気配相場に基づいて評価しております。

2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法

為替予約取引

　為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。

3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項

外貨建取引等の処理基準

　外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(2026年２月16日現在)

1.本書における開示対象ファンドの期首における

　当該親投資信託の元本額

1,397,162,080円

　同期中における追加設定元本額

207,368,837円

　同期中における解約元本額

536,745,204円

　同計算期間末日における元本の内訳

　(保有ファンド名)

(金　　額)

　インベスコ　世界消費関連成長株ファンド　Ａコース
　（為替ヘッジあり）

150,943,614円

　インベスコ　世界消費関連成長株ファンド　Ｂコース
　（為替ヘッジなし）

916,842,099円

　合計

1,067,785,713円

2.本書における開示対象ファンドの計算期間末日における

　当該親投資信託の受益権の総数

1,067,785,713口

(2026年８月16日現在)

1.本書における開示対象ファンドの期首における

　当該親投資信託の元本額

1,067,785,713円

　同期中における追加設定元本額

45,051,154円

　同期中における解約元本額

196,795,598円

　同中間計算期間末日における元本の内訳

　(保有ファンド名)

(金　　額)

　インベスコ　世界消費関連成長株ファンド　Ａコース
（為替ヘッジあり）

125,802,787円

　インベスコ　世界消費関連成長株ファンド　Ｂコース
（為替ヘッジなし）

790,238,482円

　合計

916,041,269円

2.本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における

　当該親投資信託の受益権の総数

916,041,269口

項　目

(2026年２月16日現在)

(2026年８月16日現在)

1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額

貸借対照表計上額は本書における開示対象ファンドの計算期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。

貸借対照表計上額は本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。

2.時価の算定方法

(1)有価証券

　「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

(1)有価証券

　同左

(2)デリバティブ取引

　「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。

(2)デリバティブ取引

　該当事項はありません。

(3)上記以外の金融商品

　上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。

(3)上記以外の金融商品

　同左

3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項

　当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に記載しております。

　同左

種　　類

契約額等(円)

うち

１年超

時価(円)

評価損益(円)

市場取引以外の取引

為替予約取引

　売　　建

　　アメリカドル

3,747,169

－

3,757,966

△10,797

合　　計

3,747,169

－

3,757,966

△10,797

(2026年８月16日現在)

該当事項はありません。

(2026年２月16日現在)

(2026年８月16日現在)

１口当たり純資産額　1.5390円

１口当たり純資産額　1.8459円

(１万口当たり純資産額　15,390円)

(１万口当たり純資産額　18,459円)

2026年８月末

現在の状況

資本金：4,000百万円

発行可能株式総数：56,400株

発行済株式総数：40,000株

直近５カ年における主な資本金の額の増減

該当事項はありません。

事業の内容

「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っています。

また「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業、第一種金融商品取引業および第二種金融商品取引業を行っています。

運用する投資信託財産の合計純資産総額

＊ファンド数および純資産総額は、親投資信託を除きます。

（単位：千円）

前事業年度

当事業年度

（2024年12月31日）

（2025年12月31日）

科目

内訳

金額

内訳

金額

  (資産の部）

流動資産

預金

9,295,878

12,298,862

前払費用

143,246

148,635

未収入金

482,312

325,012

未収委託者報酬

1,511,218

2,395,986

未収運用受託報酬

693,868

740,233

未収投資助言報酬

3,709

2,547

短期貸付金　※１

500,000

3,000,000

差入保証金

－

367,507

その他の流動資産

248

342

　　　流動資産計

12,630,482

19,279,126

固定資産

有形固定資産　※２

建物附属設備

49,665

32,509

器具備品

74,574

70,941

建設仮勘定

2,708

126,948

16,690

120,141

無形固定資産

ソフトウェア

74,582

77,816

ソフトウェア仮勘定

1,644

1,646

電話加入権

3,472

3,972

のれん

137,382

112,403

顧客関連資産

736,431

953,512

602,534

798,373

投資その他の資産

投資有価証券

2,937

3,265

差入保証金

383,384

17,729

繰延税金資産

892,638

967,432

その他の投資

3,125

1,282,086

4,509

992,937

　　　固定資産計

2,362,548

1,911,452

　　　　資産合計

14,993,030

21,190,579

（単位：千円）

前事業年度

当事業年度

（2024年12月31日）

（2025年12月31日）

科目

内訳

金額

内訳

金額

  (負債の部）

流動負債

預り金

40,836

160,836

未払金

未払手数料

552,129

1,006,332

その他未払金

1,079,316

1,631,446

1,428,255

2,434,588

未払費用

353,051

453,519

未払法人税等

1,209,923

1,979,145

未払消費税等

823,419

962,617

賞与引当金

2,146,908

2,311,739

資産除去債務

－

124,481

その他の流動負債

31,849

37,861

　　　流動負債計

6,237,434

8,464,787

固定負債

長期預り金

117,535

－

退職給付引当金

801,484

892,257

役員退職慰労引当金

109,590

126,304

資産除去債務

124,532

－

　　固定負債計

1,153,142

1,018,562

　　　負債合計

7,390,577

9,483,350

  (純資産の部）

株主資本

資本金

4,000,000

4,000,000

資本剰余金

資本準備金

1,406,953

1,406,953

1,406,953

1,406,953

　資本剰余金合計

1,406,953

1,406,953

利益剰余金

その他利益剰余金

　　繰越利益剰余金

2,194,203

2,194,203

6,298,704

6,298,704

　利益剰余金合計

2,194,203

6,298,704

　株主資本合計

7,601,156

11,705,657

評価・換算差額等

その他有価証券評価差額金

1,296

1,571

　評価・換算差額等合計

1,296

1,571

　　　純資産合計

7,602,452

11,707,229

　負債・純資産合計

14,993,030

21,190,579

（単位：千円）

前事業年度

当事業年度

(自　2024年1月1日

(自　2025年1月1日

　　至　2024年12月31日)

　　至　2025年12月31日)

科目

内訳

金額

内訳

金額

営業収益

委託者報酬

27,957,155

44,715,683

運用受託報酬

2,209,544

1,788,783

投資助言報酬

51,936

27,008

その他営業収益

2,747,522

2,854,994

　　営業収益計

32,966,159

49,386,470

営業費用

支払手数料

13,661,093

22,515,975

広告宣伝費

173,041

546,807

調査費

調査費

507,332

436,953

委託調査費

5,912,186

9,039,178

図書費

2,551

6,422,070

2,599

9,478,731

委託計算費

575,398

685,331

営業雑経費

通信費

10,354

10,422

印刷費

47,210

13,317

協会費

25,374

82,939

25,444

49,184

　　営業費用計

20,914,543

33,276,031

一般管理費

給料

役員報酬

114,424

130,648

給料・手当

1,680,370

1,681,130

賞与

317,959

2,112,755

133,894

1,945,673

交際費

48,246

64,211

寄付金

1,108

1,108

旅費交通費

96,436

115,874

租税公課

139,089

191,681

不動産賃借料

333,862

346,363

退職給付費用

174,295

165,559

役員退職慰労引当金繰入額

24,928

16,714

賞与引当金繰入額

2,288,609

1,855,534

減価償却費

231,970

235,172

福利厚生費

298,799

265,212

諸経費

3,088,201

3,430,882

　　一般管理費計

8,838,304

8,633,987

営業利益

3,213,311

7,476,452

（単位：千円）

前事業年度

当事業年度

(自　2024年1月1日

(自　2025年1月1日

　　至　2024年12月31日)

　　至　2025年12月31日)

科目

内訳

金額

内訳

金額

営業外収益

受取利息　※１

18,222

35,533

保険配当金

5,662

5,640

投資有価証券損益

221

－

ヘッジコスト配賦利益

47,513

85,809

雑益

168

170

　　営業外収益計

71,789

127,154

営業外費用

為替換算差損

77,666

28,332

固定資産除却損

0

－

投資有価証券損益

－

68

雑損

37

21

　　営業外費用計

77,703

28,422

経常利益

3,207,397

7,575,184

税引前当期純利益

3,207,397

7,575,184

法人税、住民税及び事業税

1,385,911

2,545,599

法人税等調整額

△299,758

△74,916

　　法人税等計

1,086,152

2,470,683

当期純利益

2,121,244

5,104,500

前事業年度（自　2024年1月1日　至　2024年12月31日）

（単位：千円）

株主資本

資本金

資本剰余金

利益剰余金

株主資本合計

資本準備金

資本剰余金
合計

その他利益
剰余金

利益剰余金
合計

繰越利益
剰余金

当期首残高

4,000,000

1,406,953

1,406,953

1,072,958

1,072,958

6,479,912

当期変動額

当期純利益

2,121,244

2,121,244

2,121,244

剰余金の配当

△1,000,000

△1,000,000

△1,000,000

株主資本以外の項目の当期の変動額（純額）

当期変動額合計

－

－

－

1,121,244

1,121,244

1,121,244

当期末残高

4,000,000

1,406,953

1,406,953

2,194,203

2,194,203

7,601,156

（単位：千円）

評価・換算差額等

純資産合計

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

1,581

1,581

6,481,493

当期変動額

当期純利益

2,121,244

剰余金の配当

△1,000,000

株主資本以外の項目の当期の変動額（純額）

△284

△284

△284

当期変動額合計

△284

△284

1,120,959

当期末残高

1,296

1,296

7,602,452

当事業年度（自　2025年1月1日　至　2025年12月31日）

（単位：千円）

株主資本

資本金

資本剰余金

利益剰余金

株主資本合計

資本準備金

資本剰余金
合計

その他利益
剰余金

利益剰余金
合計

繰越利益
剰余金

当期首残高

4,000,000

1,406,953

1,406,953

2,194,203

2,194,203

7,601,156

当期変動額

当期純利益

5,104,500

5,104,500

5,104,500

剰余金の配当

△1,000,000

△1,000,000

△1,000,000

株主資本以外の項目の当期の変動額（純額）

当期変動額合計

－

－

－

4,104,500

4,104,500

4,104,500

当期末残高

4,000,000

1,406,953

1,406,953

6,298,704

6,298,704

11,705,657

（単位：千円）

評価・換算差額等

純資産合計

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

1,296

1,296

7,602,452

当期変動額

当期純利益

5,104,500

剰余金の配当

△1,000,000

株主資本以外の項目の当期の変動額（純額）

275

275

275

当期変動額合計

275

275

4,104,776

当期末残高

1,571

1,571

11,707,229

（単位：千円）

前事業年度

(2024年12月31日)

当事業年度

(2025年12月31日)

短期貸付金

500,000

3,000,000

（単位：千円）

前事業年度

(2024年12月31日)

当事業年度

(2025年12月31日)

有形固定資産の減価償却累計額

533,044

575,049

（単位：千円）

前事業年度

(自　2024年１月１日

  至  2024年12月31日)

当事業年度

(自　2025年１月１日

  至  2025年12月31日)

受取利息

18,222

35,527

株式の種類

当事業年度期首

増加

減少

当事業年度末

普通株式（株）

40,000

－

－

40,000

決議

株式の種類

配当金の総額

（千円）

基準日

効力発生日

2024年３月30日

普通株式

1,000,000

2023年12月31日

2024年３月31日

株式の種類

当事業年度期首

増加

減少

当事業年度末

普通株式（株）

40,000

－

－

40,000

決議

株式の種類

配当金の総額

（千円）

基準日

効力発生日

2025年３月25日

普通株式

1,000,000

2024年12月31日

2025年３月27日

（単位：千円）

前事業年度

(2024年12月31日)

当事業年度

(2025年12月31日)

1年内

249,762

166,508

1年超

166,508

－

合計

416,270

　166,508

（単位：千円）

貸借対照表

時価(*)

差額

計上額(*)

投資有価証券

その他有価証券

2,937

2,937

－

差入保証金

383,384

379,432

△3,952

資産計

386,322

382,369

△3,952

長期預り金

(117,535)

(116,270)

1,264

負債計

(117,535)

(116,270)

1,264

（単位：千円）

貸借対照表

時価(*)

差額

計上額(*)

投資有価証券

その他有価証券

3,265

3,265

－

差入保証金

385,236

383,182

△2,054

資産計

388,502

386,447

△2,054

レベル１の時価

：

観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価

レベル２の時価

：

観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価

レベル３の時価

：

観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価

（単位：千円）

時価

レベル１

レベル２

レベル３

合計

 投資有価証券

    その他有価証券

-

2,937

-

2,937

      　資産計

-

2,937

-

2,937

（単位：千円）

時価

レベル１

レベル２

レベル３

合計

 投資有価証券

    その他有価証券

-

3,265

-

3,265

      　資産計

-

3,265

-

3,265

（単位：千円）

時価

レベル１

レベル２

レベル３

合計

 差入保証金

-

379,432

-

379,432

資産計

-

379,432

-

379,432

長期預り金

-

(116,270)

-

(116,270)

負債計

-

(116,270)

-

(116,270)

（単位：千円）

時価

レベル１

レベル２

レベル３

合計

 差入保証金

-

383,182

-

383,182

資産計

-

383,182

-

383,182

(単位：千円)

1年以内

1年超

10年以内

10年超

(1)預金

9,295,878

－

－

(2)未収入金

482,312

－

－

(3)未収委託者報酬

1,511,218

－

－

(4)未収運用受託報酬

693,868

－

－

(5)未収投資助言報酬

3,709

－

－

(6)短期貸付金

500,000

－

－

(7)差入保証金

－

383,384

－

　　　　合計

12,486,987

383,384

－

(単位：千円)

1年以内

1年超

10年以内

10年超

(1)預金

12,298,862

－

－

(2)未収入金

325,012

－

－

(3)未収委託者報酬

2,395,986

－

－

(4)未収運用受託報酬

740,233

－

－

(5)未収投資助言報酬

2,547

－

－

(6)短期貸付金

3,000,000

－

－

(7)差入保証金

367,507

17,729

－

　　　　合計

19,130,148

17,729

－

     （単位：千円）

取得原価

貸借対照表日における貸借対照表計上額

差額

貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

株式

－

－

－

債券

－

－

－

その他

1,068

2,937

1,868

小計

1,068

2,937

1,868

貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

株式

－

－

－

債券

－

－

－

その他

－

－

－

小計

－

－

－

合計

1,068

2,937

1,868

（単位：千円）

取得原価

貸借対照表日における貸借対照表計上額

差額

貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

株式

－

－

－

債券

－

－

－

その他

1,000

3,265

2,265

小計

1,000

3,265

2,265

貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

株式

－

－

－

債券

－

－

－

その他

－

－

－

小計

－

－

－

合計

1,000

3,265

2,265

(単位：千円)

前事業年度

(2024年12月31日)

退職給付引当金の期首残高

　退職給付費用

　退職給付の支払額

832,963

142,890

△81,872

  その他未払金への振替額

△92,495

退職給付引当金の期末残高

801,484

(単位：千円)

前事業年度

(自　2024年１月１日

　至　2024年12月31日)

簡便法で計算した退職給付費用

142,890

(単位：千円)

当事業年度

(2025年12月31日)

退職給付引当金の期首残高

　退職給付費用

　退職給付の支払額

801,484

133,164

△26,523

  その他未払金への振替額

△15,868

退職給付引当金の期末残高

892,257

(単位：千円)

当事業年度

(自　2025年１月１日

　至　2025年12月31日)

簡便法で計算した退職給付費用

133,164

(単位：千円)

前事業年度

(2024年12月31日)

当事業年度

(2025年12月31日)

繰延税金資産

賞与引当金

未払費用

未払退職金

株式報酬費用

退職給付引当金

役員退職給付引当金

資産除去債務

その他

657,383

31,664

28,322

80,661

245,414

33,556

38,131

99,553

707,854

44,285

4,858

75,547

273,209

38,674

38,116

137,329

繰延税金資産小計

1,214,687

1,319,876

評価性引当額

△317,102

△349,999

繰延税金資産合計

897,584

969,876

繰延税金負債

資産除去債務

その他有価証券評価差額金

△4,373

△572

△1,749

△693

繰延税金負債合計

△4,945

△2,443

繰延税金資産（負債）の純額

892,638

967,432

法定実効税率

30.6％

（調整）

交際費等永久に損金に算入されない項目

税額控除調整額

その他

4.0％

-0.9％

0.1％

税効果会計適用後の法人税等の負担率

33.8％

法定実効税率

30.6％

（調整）

交際費等永久に損金に算入されない項目

評価性引当額

税額控除調整額

その他

1.9％

0.4％

-0.3％

-0.0％

税効果会計適用後の法人税等の負担率

32.6％

（単位：千円）

前事業年度

(自　2024年１月１日

　至　2024年12月31日)

当事業年度

(自　2025年１月１日

　至　2025年12月31日)

当期首残高

124,583

124,532

時の経過による調整額

△51

△51

当期末残高

124,532

124,481

（単位：千円）

委託者報酬

運用受託報酬

投資助言報酬

その他営業収益

合計

基本報酬

27,957,155

2,009,082

51,936

2,747,522

32,765,697

成功報酬

－

200,462

－

－

200,462

合計

27,957,155

2,209,544

51,936

2,747,522

32,966,159

（単位：千円）

委託者報酬

運用受託報酬

投資助言報酬

その他営業収益

合計

基本報酬

44,715,683

1,643,288

27,008

2,854,994

49,240,975

成功報酬

－

145,495

－

－

145,495

合計

44,715,683

1,788,783

27,008

2,854,994

49,386,470

(単位：千円)

日本

米国

欧州

その他

合計

1,551,518

2,477,602

824,855

155,027

5,009,003

（単位：千円）

ファンド名称

委託者報酬

インベスコ　世界厳選株式オープン＜為替ヘッジなし＞

（毎月決算型）

23,322,288

(単位：千円)

日本

米国

欧州

その他

合計

1,449,934

2,584,113

587,219

49,519

4,670,786

（単位：千円）

ファンド名称

委託者報酬

インベスコ　世界厳選株式オープン＜為替ヘッジなし＞

（毎月決算型）

37,170,284

種類

会社等の名称

又は氏名

所在地

資本金又は
出資金

事業の内容

又は職業

議決権等の

所有(被所

有)割合
（％）

関連当事者との
関係

取引の内容

取引金額

（千円）

科目

期末残高

（千円）

親
会
社

Invesco
Holdings
Company Ltd.

Perpetual
Park,
Perpetual Park
Drive, Henley-
on-Thames,
Oxfordshire,
RG9 1HH, UK

16,270,487

千米ドル

持株会社

（被所有）

間接

100％

資金の貸付

利息の受取

18,222

短期貸付金

500,000

種類

会社等の名称

又は氏名

所在地

資本金又は
出資金

事業の内容

又は職業

議決権等の

所有(被所

有)割合
（％）

関連当事者との
関係

取引の内容

取引金額

（千円）

科目

期末残高

（千円）

親
会
社

Invesco
Holdings
Company Ltd.

Perpetual
Park,
Perpetual Park
Drive, Henley-
on-Thames,
Oxfordshire,
RG9 1HH, UK

17,230,240

千米ドル

持株会社

（被所有）

間接

100％

資金の貸付

利息の受取

35,527

短期貸付金

3,000,000

種類

会社等の名称

又は氏名

所在地

資本金又は
出資金

事業の内容

又は職業

議決権等の

所有(被所

有)割合

（％）

関連当事者との
関係

取引の内容

取引金額

（千円）

科目

期末残高

（千円）

親

会

社

の

子

会

社

Invesco
Advisers,Inc.

Midtown Union,
1331 Spring
Street, Suite
2500,　
Atlanta, GA
30309, USA

6,889,048

千米ドル

投資運用業

なし

投資顧問契約の
再委任等

運用受託報酬
及びその他
営業収益の
受取

1,986,911

未収入金

303,757

親

会

社

の

子

会

社

Invesco Asset
Management
Limited

Perpetual
Park,
Perpetual Park
Drive, Henley-
On-Thames,
Oxfordshire,
RG9 1HH, UK

136,037

千ポンド

投資運用業

なし

投資顧問契約の
再委任等

委託調査費の
支払

5,136,139

その他
未払金

561,400

種類

会社等の名称

又は氏名

所在地

資本金又は

出資金

事業の内容

又は職業

議決権等の

所有(被所

有)割合

（％）

関連当事者との

関係

取引の内容

取引金額

（千円）

科目

期末残高

（千円）

親

会

社

の

子

会

社

Invesco
Advisers,Inc.

Midtown Union,
1331 Spring
Street, Suite
2500,　
Atlanta, GA
30309, USA

6,889,048

千米ドル

投資運用業

なし

投資顧問契約の

再委任等

運用受託報酬
及びその他
営業収益の
受取

1,850,862

未収入金

164,802

親

会

社

の

子

会

社

Invesco Asset
Management
Limited

Perpetual
Park,
Perpetual Park
Drive, Henley-
On-Thames,
Oxfordshire,
RG9 1HH, UK

136,037

千ポンド

投資運用業

なし

投資顧問契約の

再委任等

委託調査費の
支払

8,181,514

その他
未払金

929,541

前事業年度

(自　2024年１月１日

　至　2024年12月31日)

当事業年度

(自　2025年１月１日

　至　2025年12月31日)

１株当たり純資産額

190,061円32銭

１株当たり当期純利益金額

53,031円10銭

１株当たり純資産額

292,680円72銭

１株当たり当期純利益金額

127,612円52銭

前事業年度

(自　2024年１月１日

　至　2024年12月31日)

当事業年度

(自　2025年１月１日

　 至　2025年12月31日)

当期純利益（千円）

2,121,244

5,104,500

普通株式に係る当期純利益(千円)

2,121,244

5,104,500

普通株主に帰属しない金額(千円)

－

－

期中平均株式数(株)

40,000

40,000

（単位：千円）

当中間会計期間

（2026年6月30日）

科目

内訳

金額

  (資産の部）

流動資産

預金

9,213,811

前払費用

117,062

未収入金

473,807

未収委託者報酬

2,627,708

未収運用受託報酬

337,564

未収投資助言報酬

3,061

短期貸付金

7,500,000

その他の流動資産

321

　　　流動資産計

20,273,336

固定資産

有形固定資産　※１

建物附属設備

23,737

器具備品

72,781

建設仮勘定

6,917

103,435

無形固定資産

ソフトウェア

68,363

ソフトウェア仮勘定

2,258

電話加入権

4,058

のれん

99,914

顧客関連資産

535,586

710,180

投資その他の資産

投資有価証券

4,764

差入保証金

385,777

繰延税金資産

895,048

その他の投資

4,714

1,290,305

　　　固定資産計

2,103,922

　　　　資産合計

22,377,258

（単位：千円）

当中間会計期間

（2026年6月30日）

科目

内訳

金額

  (負債の部）

流動負債

預り金

56,027

未払金

未払手数料

1,138,877

その他未払金

1,747,243

2,886,121

未払費用

417,512

未払法人税等

2,070,286

未払消費税等　※２

951,881

賞与引当金

1,928,962

その他の流動負債

34,586

　　　流動負債計

8,345,379

固定負債

長期預り金

117,535

退職給付引当金

908,976

役員退職慰労引当金

141,570

資産除去債務

124,455

　　固定負債計

1,292,538

　　　負債合計

9,637,917

  (純資産の部）

株主資本

資本金

4,000,000

資本剰余金

資本準備金

1,406,953

1,406,953

　資本剰余金合計

1,406,953

利益剰余金

その他利益剰余金

　　繰越利益剰余金

7,329,809

7,329,809

　利益剰余金合計

7,329,809

　株主資本合計

12,736,762

評価・換算差額等

その他有価証券評価差額金

2,578

　評価・換算差額等合計

2,578

　　　純資産合計

12,739,341

　負債・純資産合計

22,377,258

（単位：千円）

当中間会計期間

(自　2026年1月1日