大和アセットマネジメント株式会社｜半期報告書（内国投資信託受益証券）－第9期(2026/01/31－2027/02/01)｜EDINET開示書類

(1) 【投資状況】 (2026年7月31日現在)

投資状況

投資資産の種類

時価(円)

投資比率(％)

親投資信託受益証券

3,328,597,815

99.79

内　日本

3,328,597,815

99.79

コール・ローン、その他の資産（負債控除後）

6,852,599

0.21

純資産総額    

3,335,450,414

100.00

(注1)

投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

(注2)

投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

(2) 【運用実績】

① 【純資産の推移】

純資産総額
（分配落）
(円)

純資産総額
（分配付）
(円)

１口当たりの
純資産額
(分配落)(円)

１口当たりの
純資産額
(分配付)(円)

第1計算期間末
(2019年1月30日)

122,032,138

122,032,138

0.6216

0.6216

第2計算期間末
(2020年1月30日)

188,647,619

188,647,619

0.7174

0.7174

第3計算期間末
(2021年2月1日)

5,024,743,629

5,024,743,629

1.3686

1.3686

第4計算期間末
(2022年1月31日)

6,494,892,182

6,494,892,182

1.5776

1.5776

第5計算期間末
(2023年1月30日)

6,773,709,600

6,773,709,600

1.5783

1.5783

第6計算期間末
(2024年1月30日)

4,731,676,504

4,731,676,504

1.3741

1.3741

第7計算期間末
(2025年1月30日)

3,649,676,694

3,649,676,694

1.6999

1.6999

2025年7月末日

3,448,484,628

－

1.8046

－

8月末日

3,480,475,831

－

1.8655

－

9月末日

3,764,380,870

－

2.0822

－

10月末日

3,873,000,755

－

2.2084

－

11月末日

3,598,914,847

－

2.0837

－

12月末日

3,652,764,049

－

2.1572

－

第8計算期間末
(2026年1月30日)

3,676,088,815

3,676,088,815

2.2493

2.2493

2月末日

3,788,027,152

－

2.3439

－

3月末日

3,652,698,129

－

2.2864

－

4月末日

4,294,390,699

－

2.7071

－

5月末日

4,379,416,179

－

2.7807

－

6月末日

3,804,827,321

－

2.4526

－

7月末日

3,335,450,414

－

2.1524

－

② 【分配の推移】

１口当たり分配金(円)

第1計算期間

0.0000

第2計算期間

0.0000

第3計算期間

0.0000

第4計算期間

0.0000

第5計算期間

0.0000

第6計算期間

0.0000

第7計算期間

0.0000

第8計算期間

0.0000

2026年1月31日～
2026年7月30日

－

③ 【収益率の推移】

収益率(％)

第1計算期間

△37.8

第2計算期間

15.4

第3計算期間

90.8

第4計算期間

15.3

第5計算期間

0.0

第6計算期間

△12.9

第7計算期間

23.7

第8計算期間

32.3

2026年1月31日～
2026年7月30日

△5.3

（参考）マザーファンド
    EVマザーファンド

(1) 投資状況 (2026年7月31日現在)

投資状況

投資資産の種類

時価(円)

投資比率(％)

株式

3,223,734,643

96.85

内　日本

85,705,800

2.57

内　韓国

250,745,353

7.53

内　中国

1,290,579,428

38.77

内　ドイツ

275,227,160

8.27

内　アメリカ

1,321,476,902

39.70

コール・ローン、その他の資産（負債控除後）

104,873,172

3.15

純資産総額    

3,328,607,815

100.00

その他の資産の投資状況

投資資産の種類

時価(円)

投資比率(％)

為替予約取引（買建）

74,151,116

2.23

内　日本

74,151,116

2.23

為替予約取引（売建）

78,304,013

△2.35

内　日本

78,304,013

△2.35

(注1)

投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

(注2)

投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

(注3)

為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。

設定数量（口）

解約数量（口）

第1計算期間

166,676,947

70,363,780

第2計算期間

115,531,989

48,901,581

第3計算期間

4,869,608,087

1,461,032,825

第4計算期間

4,965,996,959

4,520,690,489

第5計算期間

1,577,760,830

1,402,869,030

第6計算期間

780,546,575

1,628,679,200

第7計算期間

343,065,381

1,639,702,144

第8計算期間

145,659,919

658,285,627

2026年1月31日～
2026年7月30日

57,568,389

142,121,332

(注)

当初設定数量は100,000,000口です。

(1) 当ファンドの中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）並びに同規則第284条及び第307条の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
　なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間(2026年1月31日から2026年7月30日まで）の中間財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により中間監査を受けております。

区分

当中間計算期間
自2026年1月31日
至2026年7月30日

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券

移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

区分

前計算期間末
2026年1月30日現在

当中間計算期間末
2026年7月30日現在

1.

※1

期首元本額

2,146,947,719円

1,634,322,011円

期中追加設定元本額

145,659,919円

57,568,389円

期中一部解約元本額

658,285,627円

142,121,332円

2.

中間計算期間末日における受益権の総数

1,634,322,011口

1,549,769,068口

区分

前中間計算期間
自2025年1月31日
至2025年7月30日

当中間計算期間
自2026年1月31日
至2026年7月30日

該当事項はありません。

該当事項はありません。

区分

当中間計算期間末
2026年7月30日現在

1.

金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額

金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.

金融商品の時価の算定方法

(1)有価証券

重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

前計算期間末
2026年1月30日現在

当中間計算期間末
2026年7月30日現在

該当事項はありません。

該当事項はありません。

前計算期間末
2026年1月30日現在

当中間計算期間末
2026年7月30日現在

１口当たり純資産額

     2.2493円

     2.1301円

（1万口当たり純資産額）

(22,493円)

(21,301円)

　当ファンドは、「EVマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
　なお、当ファンドの中間計算期間末日（以下、「期末日」）における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

2026年1月30日現在
金  額 (円)

2026年7月30日現在
金  額 (円)

 資産の部

   流動資産

     預金

19,889,311

205,229,927

     コール・ローン

2,125,170

4,464,225

     株式

3,646,382,447

3,087,086,555

     派生商品評価勘定

10,357

19,546

     未収入金

-

263,132,535

     未収配当金

627,200

431,554

     流動資産合計

3,669,034,485

3,560,364,342

   資産合計

3,669,034,485

3,560,364,342

 負債の部

   流動負債

     派生商品評価勘定

-

74,924

     未払金

-

259,462,860

     未払解約金

-

6,500,000

     流動負債合計

-

266,037,784

   負債合計

-

266,037,784

 純資産の部

   元本等

     元本

※1

1,472,568,545

1,387,909,512

     剰余金

       期末剰余金又は期末欠損金（△）

2,196,465,940

1,906,417,046

     元本等合計

3,669,034,485

3,294,326,558

   純資産合計

3,669,034,485

3,294,326,558

 負債純資産合計

3,669,034,485

3,560,364,342

区分

自2026年1月31日
至2026年7月30日

1.

有価証券の評価基準及び評価方法

株式

移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引所、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場（最終相場のないものについては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.

デリバティブ取引の評価基準及び評価方法

為替予約取引

個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。

3.

収益及び費用の計上基準

受取配当金

原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。

4.

その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

外貨建取引等の処理基準

外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令第133号）第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

区分

2026年1月30日現在

2026年7月30日現在

1.

※1

期首

2025年1月31日

2026年1月31日

期首元本額

1,959,735,928円

1,472,568,545円

期中追加設定元本額

19,505,225円

11,450,194円

期中一部解約元本額

506,672,608円

96,109,227円

期末元本額の内訳

ファンド名

iFreeActive EV

1,472,568,545円

1,387,909,512円

計

1,472,568,545円

1,387,909,512円

2.

期末日における受益権の総数

1,472,568,545口

1,387,909,512口

区分

2026年7月30日現在

1.

金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額

金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.

金融商品の時価の算定方法

(1)有価証券

重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

(2)デリバティブ取引

デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

種類

2026年1月30日現在

2026年7月30日現在

契約額等

時価

評価損益

契約額等

時価

評価損益

(円)

うち
１年超

(円)

(円)

(円)

うち
１年超

(円)

(円)

市場取引以外の取引

 為替予約取引

   売建

6,200,000

-

6,189,643

10,357

72,614,094

-

72,603,609

10,485

    アメリカ・ドル

6,200,000

-

6,189,643

10,357

52,976,289

-

52,967,189

9,100

    韓国・ウォン

-

-

-

-

19,637,805

-

19,636,420

1,385

   買建

-

-

-

-

68,314,094

-

68,248,231

△65,863

    アメリカ・ドル

-

-

-

-

19,637,805

-

19,562,881

△74,924

    香港・ドル

-

-

-

-

48,676,289

-

48,685,350

9,061

合計

6,200,000

-

6,189,643

10,357

140,928,188

-

140,851,840

△55,378

（注）

1.

時価の算定方法

(1)

期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①

期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②

期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・

期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

・

期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)

期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

2.

換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.

契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2026年1月30日現在

2026年7月30日現在

１口当たり純資産額

     2.4916円

     2.3736円

（1万口当たり純資産額）

(24,916円)

(23,736円)

基本的性格

本数（本）

純資産額の合計額（百万円）

単位型株式投資信託

65

381,342

追加型株式投資信託

765

43,809,547

　株式投資信託　　合計

830

44,190,889

単位型公社債投資信託

65

112,999

追加型公社債投資信託

14

1,490,460

　公社債投資信託　合計

79

1,603,459

総合計

909

45,794,348

(単位:百万円)

　前事業年度
　(2025年３月31日)

当事業年度
(2026年３月31日)

資産の部

流動資産

現金・預金

13,153

7,798

有価証券

1,194

652

前払費用

513

717

未収委託者報酬

19,097

23,971

未収収益

110

230

関係会社短期貸付金

70,000

52,400

金銭の信託

-

18,993

その他

94

404

流動資産計

104,164

105,168

固定資産

有形固定資産

※１

61

※１

55

建物

0

0

器具備品

59

52

建設仮勘定

0

2

無形固定資産

1,160

1,262

ソフトウェア

1,062

1,167

ソフトウェア仮勘定

97

94

その他

0

1

投資その他の資産

14,856

21,090

投資有価証券

9,348

13,401

関係会社株式

3,414

5,586

出資金

34

34

長期差入保証金

1,049

1,050

繰延税金資産

995

1,007

その他

13

9

固定資産計　

16,077

22,408

資産合計

120,241

127,577

(単位:百万円)

　前事業年度
　(2025年３月31日)

当事業年度
(2026年３月31日)

負債の部

流動負債

預り金

134

148

未払金

6,757

8,109

未払収益分配金

62

80

未払償還金

12

12

未払手数料

6,660

7,935

その他未払金

22

79

未払費用

5,997

7,290

未払法人税等

4,121

4,925

未払消費税等

763

1,437

賞与引当金

1,456

1,738

その他

0

1

流動負債計

19,233

23,651

固定負債

退職給付引当金

2,300

2,323

役員退職慰労引当金

58

25

固定負債計

2,358

2,348

負債合計

21,592

25,999

純資産の部

株主資本

資本金

41,424

41,424

資本剰余金