株式会社グリッド｜内部統制報告書－第17期(2025/07/01－2026/06/30)｜EDINET開示書類

１ 【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】

　　代表取締役社長曽我部完は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会

　の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する

　実施基準の改訂について（意見書）」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を

　整備及び運用しております。

　　なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理

　的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完

　全には防止又は発見することができない可能性があります。

２ 【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

　　財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2026年６月30日を基準として行われており、評価にあ

　たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。

　　本評価においては、財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（全社的な内部統制）の評価を行った上で、その

　結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価においては、選定され

　た業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点

　について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。

　　財務報告に係る内部統制の評価範囲は、当社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な

　範囲を決定しました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定して

　おり、当社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合

　理的に決定しました。

　　業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、当社において連結対象となる子会社及び持分法適用会社はな

　く、全体を単一の事業拠点として捉えていることから、重要な事業拠点は当社とし、事業目的に大きく関わる勘定科

　目として売上高、売掛金（契約資産含む）、仕掛品、ソフトウエア（仮勘定含む）に係る業務プロセスを評価の対象

　としました。さらに、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセス

　の財務報告への影響を勘案して個別に評価対象に追加しております。

３ 【評価結果に関する事項】

　　上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断いたしまし

　た。

４ 【付記事項】

該当事項はありません。

５ 【特記事項】

該当事項はありません。