ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社｜半期報告書（内国投資信託受益証券）－第4期(2025/12/16－2026/12/15)｜EDINET開示書類

提出企業：ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社
書類名：半期報告書（内国投資信託受益証券）－第4期(2025/12/16－2026/12/15)
提出日時：2026-09-14 09:16:00
EDINET書類ID：S100Z1E9

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【表紙】


【提出書類】

半期報告書

【提出先】

関東財務局長殿

【提出日】

2026年9月14日提出

【計算期間】

第4期中(自 2025年12月16日至 2026年6月15日)

【ファンド名】

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（安定型）＜ＤＣ年金＞
ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（安定成長型）＜ＤＣ年金＞
ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（成長型）＜ＤＣ年金＞

【発行者名】

ＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長 山口　力

【本店の所在の場所】

東京都中央区日本橋二丁目２番１６号

【事務連絡者氏名】

布施　雅子

【連絡場所】

東京都中央区日本橋二丁目２番１６号

【電話番号】

03-5290-3400

【縦覧に供する場所】

該当事項はありません。



１【ファンドの運用状況】

（１）【投資状況】

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（安定型）＜ＤＣ年金＞

 

2026年6月30日現在

 

資産の種類 地域 時価合計（円） 投資比率（％）
投資信託受益証券 アメリカ 1,131,296 4.94
親投資信託受益証券 日本 21,405,957 93.43
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） ― 373,439 1.63
純資産総額 22,910,692 100.00

 

（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

（注2）投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。

　
その他資産の投資状況

 

2026年6月30日現在

 

資産の種類 建別 地域 時価合計（円） 投資比率（％）
為替予約取引 買建 ― 162,377 0.71

 

（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

（注2）投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。

（注3）為替予約取引の時価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（安定成長型）＜ＤＣ年金＞

 

2026年6月30日現在

 

資産の種類 地域 時価合計（円） 投資比率（％）
投資信託受益証券 アメリカ 3,327,931 7.81
親投資信託受益証券 日本 38,787,784 90.98
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） ― 515,412 1.21
純資産総額 42,631,127 100.00

 

（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

（注2）投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（成長型）＜ＤＣ年金＞

 

2026年6月30日現在

 

資産の種類 地域 時価合計（円） 投資比率（％）
投資信託受益証券 アメリカ 6,739,612 12.65
親投資信託受益証券 日本 45,882,622 86.14
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） ― 643,718 1.21
純資産総額 53,265,952 100.00

 

（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

（注2）投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。

（参考）ＳＪＡＭラージキャップ・バリュー・マザーファンド

 

2026年6月30日現在

 

資産の種類 地域 時価合計（円） 投資比率（％）
株式 日本 104,604,962,930 98.94
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） ― 1,125,225,274 1.06
純資産総額 105,730,188,204 100.00

 

（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

（注2）投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。

（参考）ＳＪＡＭスモールキャップ・マザーファンド

 

2026年6月30日現在

 

資産の種類 地域 時価合計（円） 投資比率（％）
株式 日本 29,702,504,430 99.16
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） ― 252,216,632 0.84
純資産総額 29,954,721,062 100.00

 

（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

（注2）投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。

（参考）ＳＯＭＰＯ外国株式アクティブバリュー（リスク抑制型）マザーファンド

 

2026年6月30日現在

 

資産の種類 地域 時価合計（円） 投資比率（％）
株式 アメリカ 2,001,034,260 66.23
フランス 126,013,361 4.17
ドイツ 123,774,285 4.10
イギリス 96,073,129 3.18
オーストラリア 74,231,930 2.46
アイルランド 67,951,218 2.25
スイス 55,505,956 1.84
シンガポール 43,458,486 1.44
オランダ 37,660,029 1.25
スペイン 37,489,892 1.24
フィンランド 34,415,918 1.14
デンマーク 32,682,841 1.08
スウェーデン 22,962,156 0.76
ジャージー 14,796,762 0.49
カナダ 14,382,443 0.48
ベルギー 9,797,764 0.32
バミューダ 9,374,190 0.31
ノルウェー 6,944,614 0.23
　 2,808,549,234 92.96
投資証券 アメリカ 13,807,664 0.46
シンガポール 7,142,154 0.24
　 20,949,818 0.69
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） ― 191,690,504 6.35
純資産総額 3,021,189,556 100.00

 

（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

（注2）投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。

（参考）損保ジャパン日本債券マザーファンド

 

2026年6月30日現在

 

資産の種類 地域 時価合計（円） 投資比率（％）
国債証券 日本 29,714,525,400 76.32
地方債証券 日本 915,542,253 2.35
特殊債券 日本 395,791,149 1.02
社債券 日本 6,661,822,000 17.11
フランス 299,028,000 0.77
イギリス 99,547,000 0.26
　 7,060,397,000 18.13
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） ― 846,647,803 2.18
純資産総額 38,932,903,605 100.00

 

（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

（注2）投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。

（参考）損保ジャパン外国債券マザーファンド

 

2026年6月30日現在

 

資産の種類 地域 時価合計（円） 投資比率（％）
国債証券 アメリカ 650,572,379 42.87
中国 232,863,415 15.35
イタリア 92,134,577 6.07
フランス 85,298,110 5.62
イギリス 79,107,280 5.21
ドイツ 60,586,184 3.99
スペイン 50,287,924 3.31
カナダ 34,929,091 2.30
オランダ 27,539,541 1.81
ベルギー 25,955,295 1.71
オーストラリア 24,392,292 1.61
シンガポール 22,616,360 1.49
オーストリア 20,015,878 1.32
メキシコ 17,688,452 1.17
フィンランド 13,500,790 0.89
ポルトガル 12,860,113 0.85
ポーランド 9,871,046 0.65
アイルランド 8,501,324 0.56
デンマーク 5,540,858 0.37
ノルウェー 3,634,432 0.24
スウェーデン 2,896,124 0.19
　 1,480,791,465 97.59
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） ― 36,629,762 2.41
純資産総額 1,517,421,227 100.00

 

（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

（注2）投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。

　
その他資産の投資状況

 

2026年6月30日現在

 

資産の種類 建別 地域 時価合計（円） 投資比率（％）
為替予約取引 売建 ― 1,483,566,740 △97.77

 

（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

（注2）投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。

（注3）為替予約取引の時価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。

（参考）損保ジャパン外国債券（為替ヘッジなし）マザーファンド

 

2026年6月30日現在

 

資産の種類 地域 時価合計（円） 投資比率（％）
国債証券 アメリカ 11,481,272,776 51.89
中国 2,228,799,592 10.07
イタリア 1,322,387,895 5.98
フランス 1,270,826,367 5.74
イギリス 1,105,245,027 4.99
ドイツ 1,064,560,728 4.81
スペイン 861,378,695 3.89
カナダ 394,951,865 1.78
ベルギー 289,078,777 1.31
オランダ 235,442,938 1.06
メキシコ 228,124,352 1.03
オーストラリア 218,392,879 0.99
オーストリア 200,817,300 0.91
ポーランド 182,797,162 0.83
ポルトガル 110,102,502 0.50
アイルランド 88,344,842 0.40
マレーシア 77,272,882 0.35
ノルウェー 74,142,426 0.34
シンガポール 70,172,274 0.32
フィンランド 60,753,558 0.27
デンマーク 42,577,121 0.19
スウェーデン 36,201,556 0.16
　 21,643,643,514 97.81
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） ― 484,615,330 2.19
純資産総額 22,128,258,844 100.00

 

（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

（注2）投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。

（参考）損保ジャパンＪ－ＲＥＩＴマザーファンド

 

2026年6月30日現在

 

資産の種類 地域 時価合計（円） 投資比率（％）
投資証券 日本 10,701,472,800 98.49
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） ― 163,655,864 1.51
純資産総額 10,865,128,664 100.00

 

（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

（注2）投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。

（２）【運用実績】

①【純資産の推移】

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（安定型）＜ＤＣ年金＞

 

直近日（2026年6月末）、同日前１年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。

 

純資産総額（円） １口当たりの純資産額（円）
（分配落） （分配付） （分配落） （分配付）
第1計算期間末 (2023年12月15日) 10,449,187 10,449,187 1.0271 1.0271
第2計算期間末 (2024年12月16日) 11,955,023 11,955,023 1.0603 1.0603
第3計算期間末 (2025年12月15日) 16,568,966 16,568,966 1.1105 1.1105
2025年 6月末日 14,440,958 ― 1.0543 ―
　　　 7月末日 15,013,403 ― 1.0677 ―
　　　 8月末日 15,362,475 ― 1.0769 ―
　　　 9月末日 15,708,101 ― 1.0858 ―
　　　10月末日 16,215,084 ― 1.1033 ―
　　　11月末日 16,622,236 ― 1.1141 ―
　　　12月末日 16,649,422 ― 1.1156 ―
2026年 1月末日 17,188,562 ― 1.1174 ―
　　　 2月末日 17,585,533 ― 1.1429 ―
　　　 3月末日 17,426,545 ― 1.1000 ―
　　　 4月末日 18,030,064 ― 1.1219 ―
　　　 5月末日 18,539,986 ― 1.1351 ―
　　　 6月末日 22,910,692 ― 1.1396 ―

 

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（安定成長型）＜ＤＣ年金＞

 

直近日（2026年6月末）、同日前１年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。

 

純資産総額（円） １口当たりの純資産額（円）
（分配落） （分配付） （分配落） （分配付）
第1計算期間末 (2023年12月15日) 5,697,195 5,697,195 1.0678 1.0678
第2計算期間末 (2024年12月16日) 14,439,527 14,439,527 1.1385 1.1385
第3計算期間末 (2025年12月15日) 27,824,757 27,824,757 1.2555 1.2555
2025年 6月末日 22,125,181 ― 1.1411 ―
　　　 7月末日 23,603,888 ― 1.1698 ―
　　　 8月末日 24,845,429 ― 1.1871 ―
　　　 9月末日 25,839,421 ― 1.2017 ―
　　　10月末日 26,623,456 ― 1.2320 ―
　　　11月末日 27,859,884 ― 1.2563 ―
　　　12月末日 28,059,267 ― 1.2654 ―
2026年 1月末日 27,321,508 ― 1.2717 ―
　　　 2月末日 28,123,679 ― 1.3084 ―
　　　 3月末日 28,778,507 ― 1.2470 ―
　　　 4月末日 30,530,923 ― 1.2920 ―
　　　 5月末日 35,564,985 ― 1.3161 ―
　　　 6月末日 42,631,127 ― 1.3242 ―

 

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（成長型）＜ＤＣ年金＞

 

直近日（2026年6月末）、同日前１年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。

 

純資産総額（円） １口当たりの純資産額（円）
（分配落） （分配付） （分配落） （分配付）
第1計算期間末 (2023年12月15日) 6,510,521 6,510,521 1.1294 1.1294
第2計算期間末 (2024年12月16日) 17,146,251 17,146,251 1.2622 1.2622
第3計算期間末 (2025年12月15日) 28,047,494 28,047,494 1.4490 1.4490
2025年 6月末日 21,319,922 ― 1.2611 ―
　　　 7月末日 22,987,528 ― 1.3080 ―
　　　 8月末日 24,137,242 ― 1.3329 ―
　　　 9月末日 25,122,110 ― 1.3581 ―
　　　10月末日 26,624,334 ― 1.4059 ―
　　　11月末日 27,944,936 ― 1.4437 ―
　　　12月末日 28,332,861 ― 1.4628 ―
2026年 1月末日 29,748,737 ― 1.4768 ―
　　　 2月末日 30,983,086 ― 1.5371 ―
　　　 3月末日 30,435,031 ― 1.4490 ―
　　　 4月末日 32,687,654 ― 1.5265 ―
　　　 5月末日 34,227,907 ― 1.5695 ―
　　　 6月末日 53,265,952 ― 1.5827 ―

 

②【分配の推移】

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（安定型）＜ＤＣ年金＞

 

 

1口当たりの分配金（円）
第1計算期間 0.0000
第2計算期間 0.0000
第3計算期間 0.0000
第4中間計算期間末 ―

 

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（安定成長型）＜ＤＣ年金＞

 

 

1口当たりの分配金（円）
第1計算期間 0.0000
第2計算期間 0.0000
第3計算期間 0.0000
第4中間計算期間末 ―

 

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（成長型）＜ＤＣ年金＞

 

 

1口当たりの分配金（円）
第1計算期間 0.0000
第2計算期間 0.0000
第3計算期間 0.0000
第4中間計算期間末 ―

 

③【収益率の推移】

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（安定型）＜ＤＣ年金＞

 

 

収益率（％）
第1計算期間 2.7
第2計算期間 3.2
第3計算期間 4.7
第4中間計算期間末 2.3

 

（注）各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落の額）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額（分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。
なお、小数点以下２桁目を四捨五入し、小数点以下１桁目まで表示しております。

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（安定成長型）＜ＤＣ年金＞

 

 

収益率（％）
第1計算期間 6.8
第2計算期間 6.6
第3計算期間 10.3
第4中間計算期間末 5.0

 

（注）各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落の額）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額（分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。
なお、小数点以下２桁目を四捨五入し、小数点以下１桁目まで表示しております。

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（成長型）＜ＤＣ年金＞

 

 

収益率（％）
第1計算期間 12.9
第2計算期間 11.8
第3計算期間 14.8
第4中間計算期間末 8.6

 

（注）各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落の額）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額（分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。
なお、小数点以下２桁目を四捨五入し、小数点以下１桁目まで表示しております。



２【設定及び解約の実績】

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（安定型）＜ＤＣ年金＞

 

 

設定口数 解約口数
第1計算期間 10,173,838 ―
第2計算期間 1,100,943 ―
第3計算期間 4,011,594 366,436
第4中間計算期間末 4,921,474 285

 

（注1）本邦外における設定及び解約はございません。

（注2）設定口数には、当初募集期間中の設定口数を含みます。

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（安定成長型）＜ＤＣ年金＞

 

 

設定口数 解約口数
第1計算期間 5,335,472 ―
第2計算期間 7,415,991 68,600
第3計算期間 10,758,907 1,278,752
第4中間計算期間末 11,212,743 1,857,045

 

（注1）本邦外における設定及び解約はございません。

（注2）設定口数には、当初募集期間中の設定口数を含みます。

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（成長型）＜ＤＣ年金＞

 

 

設定口数 解約口数
第1計算期間 5,764,785 ―
第2計算期間 8,928,502 1,108,338
第3計算期間 6,819,639 1,048,424
第4中間計算期間末 14,044,054 190,701

 

（注1）本邦外における設定及び解約はございません。

（注2）設定口数には、当初募集期間中の設定口数を含みます。



３【ファンドの経理状況】

１．当ファンドの中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）ならびに同規則第284条および第307条の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令133号）に基づいて作成しております。

なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。

２．当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、2025年12月16日から2026年6月15日までの中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による中間監査を受けております。



【ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（安定型）＜ＤＣ年金＞】

（１）【中間貸借対照表】

（単位：円）

第3期
2025年12月15日現在

第4期中間計算期間末
2026年6月15日現在

資産の部

流動資産

預金

120

328

コール・ローン

261,777

295,874

投資信託受益証券

705,971

1,118,793

親投資信託受益証券

15,671,974

21,213,638

未収利息

2

4

流動資産合計

16,639,844

22,628,637

資産合計

16,639,844

22,628,637

負債の部

流動負債

未払受託者報酬

2,547

2,900

未払委託者報酬

67,651

77,341

その他未払費用

680

788

流動負債合計

70,878

81,029

負債合計

70,878

81,029

純資産の部

元本等

元本

14,919,939

19,841,128

剰余金

中間剰余金又は中間欠損金（△）

1,649,027

2,706,480

元本等合計

16,568,966

22,547,608

純資産合計

16,568,966

22,547,608

負債純資産合計

16,639,844

22,628,637



（２）【中間損益及び剰余金計算書】

（単位：円）

第3期中間計算期間
自　2024年12月17日
至　2025年6月16日

第4期中間計算期間
自　2025年12月16日
至　2026年6月15日

営業収益

受取配当金

12,957

13,033

受取利息

124

547

有価証券売買等損益

△59,102

495,365

為替差損益

△46,412

27,711

営業収益合計

△92,433

536,656

営業費用

受託者報酬

2,039

2,900

委託者報酬

54,595

77,341

その他費用

580

13,602

営業費用合計

57,214

93,843

営業利益又は営業損失（△）

△149,647

442,813

経常利益又は経常損失（△）

△149,647

442,813

中間純利益又は中間純損失（△）

△149,647

442,813

一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額（△）

-

6

期首剰余金又は期首欠損金（△）

680,242

1,649,027

剰余金増加額又は欠損金減少額

111,840

614,677

中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額

111,840

614,677

剰余金減少額又は欠損金増加額

-

31

中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額

-

31

分配金

-

-

中間剰余金又は中間欠損金（△）

642,435

2,706,480



（３）【中間注記表】

（重要な会計方針に係る事項に関する注記）

 

 

１．有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券

移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。
市場価格のある有価証券については、原則として取引所における中間計算期間末日の最終相場（外貨建証券等の場合は中間計算期間末日において知りうる直近の最終相場）で評価しております。中間計算期間末日に当該取引所の最終相場がない場合には当該取引所における直近の日の最終相場で評価しております。
市場価格のない有価証券については、中間計算期間末日または知りうる直近の基準価額で評価しております。

 

親投資信託受益証券

移動平均法に基づき中間計算期間末日の基準価額で評価しております。

２．外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準

信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。

３．費用・収益の計上基準

受取配当金

原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

 

有価証券売買等損益及び為替差損益の計上基準

約定日基準で計上しております。

４．その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

外貨建取引等の処理基準

外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。
但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 

　
（中間貸借対照表に関する注記）

 

 

期別

第3期
2025年12月15日現在

第4期中間計算期間末
2026年6月15日現在

１．

受益権の総数

 

14,919,939口

 

19,841,128口

２．

計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額

1口当たり純資産額

1.1105円

1口当たり純資産額

1.1364円

 

（1万口当たり純資産額）

(11,105円)

（1万口当たり純資産額）

(11,364円)

 

　
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

 

 

 

項目

第3期中間計算期間
自　2024年12月17日
至　2025年6月16日

第4期中間計算期間
自　2025年12月16日
至　2026年6月15日

 

１．その他費用

-

その他費用の内訳は、監査費用（788円）、カストディフィー（12,814円）となっております。

 

　
（金融商品に関する注記）

　金融商品の時価等に関する事項

 

 

　　　　　　項目

第3期
2025年12月15日現在

第4期中間計算期間末
2026年6月15日現在

１．中間貸借対照表計上額、時価及びその差額

当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

２．時価の算定方法

（１）有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

（２）デリバティブ取引
該当事項はありません。

（３）上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。

同左

３．金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

同左

 

　
（その他の注記）

 

 

項目

第3期
自　2024年12月17日
至　2025年12月15日

第4期中間計算期間
自　2025年12月16日
至　2026年6月15日

期首元本額

11,274,781円

14,919,939円

期中追加設定元本額

4,011,594円

4,921,474円

期中一部解約元本額

366,436円

285円

 


（有価証券に関する注記）
該当事項はありません。

　
（デリバティブ取引等に関する注記）

 

 

該当事項はありません。

 



【ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（安定成長型）＜ＤＣ年金＞】

（１）【中間貸借対照表】

（単位：円）

第3期
2025年12月15日現在

第4期中間計算期間末
2026年6月15日現在

資産の部

流動資産

預金

8

90,242

コール・ローン

438,669

492,773

投資信託受益証券

1,615,563

3,290,435

親投資信託受益証券

25,884,508

37,795,887

未収利息

4

8

流動資産合計

27,938,752

41,669,345

資産合計

27,938,752

41,669,345

負債の部

流動負債

未払受託者報酬

4,078

4,910

未払委託者報酬

108,805

130,997

その他未払費用

1,112

1,395

流動負債合計

113,995

137,302

負債合計

113,995

137,302

純資産の部

元本等

元本

22,163,018

31,518,716

剰余金

中間剰余金又は中間欠損金（△）

5,661,739

10,013,327

元本等合計

27,824,757

41,532,043

純資産合計

27,824,757

41,532,043

負債純資産合計

27,938,752

41,669,345



（２）【中間損益及び剰余金計算書】

（単位：円）

第3期中間計算期間
自　2024年12月17日
至　2025年6月16日

第4期中間計算期間
自　2025年12月16日
至　2026年6月15日

営業収益

受取配当金

20,411

29,414

受取利息

222

993

有価証券売買等損益

13,438

1,567,316

為替差損益

△85,611

61,146

営業収益合計

△51,540

1,658,869

営業費用

受託者報酬

2,909

4,910

委託者報酬

77,537

130,997

その他費用

6,834

15,856

営業費用合計

87,280

151,763

営業利益又は営業損失（△）

△138,820

1,507,106

経常利益又は経常損失（△）

△138,820

1,507,106

中間純利益又は中間純損失（△）

△138,820

1,507,106

一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額（△）

△111

19,770

期首剰余金又は期首欠損金（△）

1,756,664

5,661,739

剰余金増加額又は欠損金減少額

916,347

3,338,840

中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額

916,347

3,338,840

剰余金減少額又は欠損金増加額

104,773

474,588

中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額

104,773

474,588

分配金

-

-

中間剰余金又は中間欠損金（△）

2,429,529

10,013,327



（３）【中間注記表】

（重要な会計方針に係る事項に関する注記）

 

 

１．有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券

移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。
市場価格のある有価証券については、原則として取引所における中間計算期間末日の最終相場（外貨建証券等の場合は中間計算期間末日において知りうる直近の最終相場）で評価しております。中間計算期間末日に当該取引所の最終相場がない場合には当該取引所における直近の日の最終相場で評価しております。
市場価格のない有価証券については、中間計算期間末日または知りうる直近の基準価額で評価しております。

 

親投資信託受益証券

移動平均法に基づき中間計算期間末日の基準価額で評価しております。

２．外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準

信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。

３．費用・収益の計上基準

受取配当金

原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

 

有価証券売買等損益及び為替差損益の計上基準

約定日基準で計上しております。

４．その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

外貨建取引等の処理基準

外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。
但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 

　
（中間貸借対照表に関する注記）

 

 

期別

第3期
2025年12月15日現在

第4期中間計算期間末
2026年6月15日現在

１．

受益権の総数

 

22,163,018口

 

31,518,716口

２．

計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額

1口当たり純資産額

1.2555円

1口当たり純資産額

1.3177円

 

（1万口当たり純資産額）

(12,555円)

（1万口当たり純資産額）

(13,177円)

 

　
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

 

 

 

項目

第3期中間計算期間
自　2024年12月17日
至　2025年6月16日

第4期中間計算期間
自　2025年12月16日
至　2026年6月15日

 

１．その他費用

-

その他費用の内訳は、監査費用（1,395円）、カストディフィー（14,461円）となっております。

 

　
（金融商品に関する注記）

　金融商品の時価等に関する事項

 

 

　　　　　　項目

第3期
2025年12月15日現在

第4期中間計算期間末
2026年6月15日現在

１．中間貸借対照表計上額、時価及びその差額

当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

２．時価の算定方法

（１）有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

（２）デリバティブ取引
該当事項はありません。

（３）上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。

同左

３．金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

同左

 

　
（その他の注記）

 

 

項目

第3期
自　2024年12月17日
至　2025年12月15日

第4期中間計算期間
自　2025年12月16日
至　2026年6月15日

期首元本額

12,682,863円

22,163,018円

期中追加設定元本額

10,758,907円

11,212,743円

期中一部解約元本額

1,278,752円

1,857,045円

 


（有価証券に関する注記）
該当事項はありません。

　
（デリバティブ取引等に関する注記）

 

 

該当事項はありません。

 



【ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（成長型）＜ＤＣ年金＞】

（１）【中間貸借対照表】

（単位：円）

第3期
2025年12月15日現在

第4期中間計算期間末
2026年6月15日現在

資産の部

流動資産

預金

60,908

241,050

コール・ローン

397,739

490,350

投資信託受益証券

2,881,793

6,659,843

親投資信託受益証券

24,818,921

45,016,080

未収利息

3

8

流動資産合計

28,159,364

52,407,331

資産合計

28,159,364

52,407,331

負債の部

流動負債

未払受託者報酬

4,006

5,285

未払委託者報酬

106,762

140,807

その他未払費用

1,102

1,498

流動負債合計

111,870

147,590

負債合計

111,870

147,590

純資産の部

元本等

元本

19,356,164

33,209,517

剰余金

中間剰余金又は中間欠損金（△）

8,691,330

19,050,224

元本等合計

28,047,494

52,259,741

純資産合計

28,047,494

52,259,741

負債純資産合計

28,159,364

52,407,331



（２）【中間損益及び剰余金計算書】

（単位：円）

第3期中間計算期間
自　2024年12月17日
至　2025年6月16日

第4期中間計算期間
自　2025年12月16日
至　2026年6月15日

営業収益

受取配当金

37,980

52,263

受取利息

172

1,078

有価証券売買等損益

△22,785

2,693,785

為替差損益

△159,918

102,623

営業収益合計

△144,551

2,849,749

営業費用

受託者報酬

3,081

5,285

委託者報酬

82,034

140,807

その他費用

9,320

12,042

営業費用合計

94,435

158,134

営業利益又は営業損失（△）

△238,986

2,691,615

経常利益又は経常損失（△）

△238,986

2,691,615

中間純利益又は中間純損失（△）

△238,986

2,691,615

一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額（△）

△4,519

17,082

期首剰余金又は期首欠損金（△）

3,561,302

8,691,330

剰余金増加額又は欠損金減少額

881,365

7,770,789

中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額

881,365

7,770,789

剰余金減少額又は欠損金増加額

78,087

86,428

中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額

78,087

86,428

分配金

-

-

中間剰余金又は中間欠損金（△）

4,130,113

19,050,224



（３）【中間注記表】

（重要な会計方針に係る事項に関する注記）

 

 

１．有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券

移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。
市場価格のある有価証券については、原則として取引所における中間計算期間末日の最終相場（外貨建証券等の場合は中間計算期間末日において知りうる直近の最終相場）で評価しております。中間計算期間末日に当該取引所の最終相場がない場合には当該取引所における直近の日の最終相場で評価しております。
市場価格のない有価証券については、中間計算期間末日または知りうる直近の基準価額で評価しております。

親投資信託受益証券

移動平均法に基づき中間計算期間末日の基準価額で評価しております。

２．外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準

信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。

３．費用・収益の計上基準

受取配当金

原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

有価証券売買等損益及び為替差損益の計上基準

約定日基準で計上しております。

４．その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

外貨建取引等の処理基準

外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。
但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 

　
（中間貸借対照表に関する注記）

 

 

期別

第3期
2025年12月15日現在

第4期中間計算期間末
2026年6月15日現在

１．

受益権の総数

19,356,164口

33,209,517口

２．

計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額

1口当たり純資産額

1.4490円

1口当たり純資産額

1.5736円

（1万口当たり純資産額）

(14,490円)

（1万口当たり純資産額）

(15,736円)

 

　
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

 

 

 

該当事項はありません。

　
（金融商品に関する注記）

　金融商品の時価等に関する事項

 

 

　　　　　　項目

第3期
2025年12月15日現在

第4期中間計算期間末
2026年6月15日現在

１．中間貸借対照表計上額、時価及びその差額

当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

２．時価の算定方法

（１）有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

（２）デリバティブ取引
該当事項はありません。

（３）上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。

同左

３．金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

同左

 

　
（その他の注記）

 

 

項目

第3期
自　2024年12月17日
至　2025年12月15日

第4期中間計算期間
自　2025年12月16日
至　2026年6月15日

期首元本額

13,584,949円

19,356,164円

期中追加設定元本額

6,819,639円

14,044,054円

期中一部解約元本額

1,048,424円

190,701円

 


（有価証券に関する注記）
該当事項はありません。

　
（デリバティブ取引等に関する注記）

 

 

該当事項はありません。

 

（参考）

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（安定型）／（安定成長型）／（成長型）＜ＤＣ年金＞の主要投資対象の状況は以下のとおりです。

＊なお、以下は参考情報であり、監査証明の対象ではありません。

ＳＪＡＭラージキャップ・バリュー・マザーファンド

貸借対照表

2025年12月15日現在

2026年6月15日現在

科　　　　　目

金額（円）

金額（円）

資産の部

流動資産

コール・ローン

1,194,247,668

1,380,757,524

株式

113,146,466,540

104,664,938,160

未収配当金

13,628,700

626,442,450

未収利息

11,451

22,697

流動資産合計

114,354,354,359

106,672,160,831

資産合計

114,354,354,359

106,672,160,831

負債の部

流動負債

流動負債合計

-

-

負債合計

-

-

純資産の部

元本等

元本

22,052,109,822

16,439,350,011

剰余金

剰余金又は欠損金（△）

92,302,244,537

90,232,810,820

元本等合計

114,354,354,359

106,672,160,831

純資産合計

114,354,354,359

106,672,160,831

負債純資産合計

114,354,354,359

106,672,160,831

注記表

（重要な会計方針に係る事項に関する注記）

 

 

１．有価証券の評価基準及び評価方法

株式

移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。
原則として取引所における計算期間末日の最終相場で評価しております。計算期間末日に当該取引所の最終相場がない場合には当該取引所における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該取引所における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。

２．費用・収益の計上基準

受取配当金

原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

有価証券売買等損益の計上基準

約定日基準で計上しております。

 

　
（貸借対照表に関する注記）

 

 

期別

2025年12月15日現在

2026年6月15日現在

１．

受益権の総数

22,052,109,822口

16,439,350,011口

２．

計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額

1口当たり純資産額

5.1856円

1口当たり純資産額

6.4888円

（1万口当たり純資産額）

(51,856円)

（1万口当たり純資産額）

(64,888円)

 

　
（金融商品に関する注記）

　金融商品の時価等に関する事項

 

 

　　　　　　項目

2025年12月15日現在

2026年6月15日現在

１．貸借対照表計上額、時価及びその差額

当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

同左

２．時価の算定方法

（１）有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

（２）デリバティブ取引
該当事項はありません。

（３）上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。

同左

３．金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

同左

 

　
（その他の注記）

 

 

項目

自　2024年12月17日
至　2025年12月15日

自　2025年12月16日
至　2026年6月15日

本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額

17,447,030,740円

22,052,109,822円

同期中追加設定元本額

7,483,266,272円

408,443,095円

同期中一部解約元本額

2,878,187,190円

6,021,202,906円

元本の内訳＊

損保ジャパン日本興亜ラージキャップ・バリュー・ファンド（ＦｏＦｓ用）（適格機関投資家専用）

16,834,681,393円

11,662,508,304円

一任専用・国内株式ラージキャップ・バリュー運用ファンド（適格機関投資家専用）

68,662,817円

58,215,039円

ハッピーエイジング２０

1,896,028,981円

1,785,442,313円

ハッピーエイジング３０

1,492,327,780円

1,367,439,280円

ハッピーエイジング４０

1,082,579,360円

952,600,456円

ハッピーエイジング５０

260,788,420円

217,546,034円

ハッピーエイジング６０

47,787,893円

36,760,487円

ＳＯＭＰＯターゲットイヤー・ファンド２０３５

143,202,761円

129,051,722円

ＳＯＭＰＯターゲットイヤー・ファンド２０４５

113,970,980円

110,840,520円

ＳＯＭＰＯターゲットイヤー・ファンド２０５５

82,801,043円

83,062,828円

ＳＯＭＰＯターゲットイヤー・ファンド２０６５

28,565,750円

34,896,540円

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（安定型）＜ＤＣ年金＞

98,237円

106,353円

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（安定成長型）＜ＤＣ年金＞

234,300円

273,652円

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（成長型）＜ＤＣ年金＞

380,107円

606,483円

　計

22,052,109,822円

16,439,350,011円

 

＊当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額


（有価証券に関する注記）
該当事項はありません。

　
（デリバティブ取引等に関する注記）

 

 

該当事項はありません。

 

ＳＪＡＭスモールキャップ・マザーファンド

貸借対照表

2025年12月15日現在

2026年6月15日現在

科　　　　　目

金額（円）

金額（円）

資産の部

流動資産

コール・ローン

57,298,395

535,987,881

株式

26,901,178,440

29,198,440,100

未収配当金

35,153,150

252,298,370

未収利息

549

8,810

流動資産合計

26,993,630,534

29,986,735,161

資産合計

26,993,630,534

29,986,735,161

負債の部

流動負債

流動負債合計

-

-

負債合計

-

-

純資産の部

元本等

元本

3,964,683,597

3,642,662,243

剰余金

剰余金又は欠損金（△）

23,028,946,937

26,344,072,918

元本等合計

26,993,630,534

29,986,735,161

純資産合計

26,993,630,534

29,986,735,161

負債純資産合計

26,993,630,534

29,986,735,161

注記表

（重要な会計方針に係る事項に関する注記）

 

 

１．有価証券の評価基準及び評価方法

株式

移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。
原則として取引所における計算期間末日の最終相場で評価しております。計算期間末日に当該取引所の最終相場がない場合には当該取引所における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該取引所における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。

２．費用・収益の計上基準

受取配当金

原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

有価証券売買等損益の計上基準

約定日基準で計上しております。

 

　
（貸借対照表に関する注記）

 

 

期別

2025年12月15日現在

2026年6月15日現在

１．

受益権の総数

3,964,683,597口

3,642,662,243口

２．

計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額

1口当たり純資産額

6.8085円

1口当たり純資産額

8.2321円

（1万口当たり純資産額）

(68,085円)

（1万口当たり純資産額）

(82,321円)

 

　
（金融商品に関する注記）

　金融商品の時価等に関する事項

 

 

　　　　　　項目

2025年12月15日現在

2026年6月15日現在

１．貸借対照表計上額、時価及びその差額

当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

同左

２．時価の算定方法

（１）有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

（２）デリバティブ取引
該当事項はありません。

（３）上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。

同左

３．金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

同左

 

　
（その他の注記）

 

 

項目

自　2024年12月17日
至　2025年12月15日

自　2025年12月16日
至　2026年6月15日

本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額

4,368,469,670円

3,964,683,597円

同期中追加設定元本額

285,357,242円

171,150,796円

同期中一部解約元本額

689,143,315円

493,172,150円

元本の内訳＊

ハッピーエイジング２０

1,452,041,717円

1,377,701,805円

ハッピーエイジング３０

1,141,630,906円

1,055,177,193円

ハッピーエイジング４０

844,450,264円

735,083,753円

ハッピーエイジング５０

204,220,606円

167,876,503円

ハッピーエイジング６０

37,682,692円

28,368,600円

ＳＯＭＰＯターゲットイヤー・ファンド２０３５

110,652,805円

100,604,998円

ＳＯＭＰＯターゲットイヤー・ファンド２０４５

87,551,675円

85,526,790円

ＳＯＭＰＯターゲットイヤー・ファンド２０５５

63,962,788円

64,094,683円

ＳＯＭＰＯターゲットイヤー・ファンド２０６５

21,947,601円

27,465,748円

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（安定型）＜ＤＣ年金＞

75,116円

81,305円

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（安定成長型）＜ＤＣ年金＞

178,311円

213,944円

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（成長型）＜ＤＣ年金＞

289,116円

466,921円

　計

3,964,683,597円

3,642,662,243円

 

＊当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額


（有価証券に関する注記）
該当事項はありません。

　
（デリバティブ取引等に関する注記）

 

 

該当事項はありません。

 

ＳＯＭＰＯ外国株式アクティブバリュー（リスク抑制型）マザーファンド

貸借対照表

2025年12月15日現在

2026年6月15日現在

科　　　　　目

金額（円）

金額（円）

資産の部

流動資産

預金

10,574,792

21,303,116

コール・ローン

75,228,175

112,767,376

株式

2,250,687,547

2,786,963,511

投資証券

19,261,944

22,265,103

未収配当金

2,544,083

3,099,609

未収利息

721

1,853

流動資産合計

2,358,297,262

2,946,400,568

資産合計

2,358,297,262

2,946,400,568

負債の部

流動負債

流動負債合計

-

-

負債合計

-

-

純資産の部

元本等

元本

656,812,022

735,014,618

剰余金

剰余金又は欠損金（△）

1,701,485,240

2,211,385,950

元本等合計

2,358,297,262

2,946,400,568

純資産合計

2,358,297,262

2,946,400,568

負債純資産合計

2,358,297,262

2,946,400,568

注記表

（重要な会計方針に係る事項に関する注記）

 

 

１．有価証券の評価基準及び評価方法

株式

移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。
原則として取引所における計算期間末日の最終相場（外貨建証券等の場合は計算期間末日において知りうる直近の最終相場）で評価しております。計算期間末日に当該取引所の最終相場がない場合には当該取引所における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該取引所における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。

投資証券

移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。
原則として取引所における計算期間末日の最終相場（外貨建証券等の場合は計算期間末日において知りうる直近の最終相場）で評価しております。計算期間末日に当該取引所の最終相場がない場合には当該取引所における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該取引所における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。

２．外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準

信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。

３．費用・収益の計上基準

受取配当金

原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

有価証券売買等損益及び為替差損益の計上基準

約定日基準で計上しております。

４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

外貨建取引等の処理基準

外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。
但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 

　
（貸借対照表に関する注記）

 

 

期別

2025年12月15日現在

2026年6月15日現在

１．

受益権の総数

656,812,022口

735,014,618口

２．

計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額

1口当たり純資産額

3.5905円

1口当たり純資産額

4.0086円

（1万口当たり純資産額）

(35,905円)

（1万口当たり純資産額）

(40,086円)

 

　
（金融商品に関する注記）

　金融商品の時価等に関する事項

 

 

　　　　　　項目

2025年12月15日現在

2026年6月15日現在

１．貸借対照表計上額、時価及びその差額

当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

同左

２．時価の算定方法

（１）有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

（２）デリバティブ取引
該当事項はありません。

（３）上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。

同左

３．金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

同左

 

　
（その他の注記）

 

 

項目

自　2024年12月17日
至　2025年12月15日

自　2025年12月16日
至　2026年6月15日

本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額

594,081,240円

656,812,022円

同期中追加設定元本額

182,138,289円

112,104,649円

同期中一部解約元本額

119,407,507円

33,902,053円

元本の内訳＊

ＳＯＭＰＯターゲットイヤー・ファンド２０３５

151,265,910円

153,713,845円

ＳＯＭＰＯターゲットイヤー・ファンド２０４５

182,720,066円

199,903,210円

ＳＯＭＰＯターゲットイヤー・ファンド２０５５

232,483,440円

256,864,907円

ＳＯＭＰＯターゲットイヤー・ファンド２０６５

84,160,294円

115,283,301円

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（安定型）＜ＤＣ年金＞

837,949円

1,024,970円

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（安定成長型）＜ＤＣ年金＞

2,305,855円

3,044,860円

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（成長型）＜ＤＣ年金＞

3,038,508円

5,179,525円

　計

656,812,022円

735,014,618円

 

＊当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額


（有価証券に関する注記）
該当事項はありません。

　
（デリバティブ取引等に関する注記）

 

 

該当事項はありません。

 

損保ジャパン日本債券マザーファンド

貸借対照表

2025年12月15日現在

2026年6月15日現在

科　　　　　目

金額（円）

金額（円）

資産の部

流動資産

金銭信託

326,339

391,824

コール・ローン

514,560,023

375,842,216

国債証券

27,087,213,400

29,964,649,500

地方債証券

-

915,549,768

特殊債券

41,116,824

400,155,423

社債券

7,730,858,000

7,061,271,000

未収入金

1,453,326,500

2,573,336,000

未収利息

104,746,671

112,518,334

前払費用

34,970,127

49,228,938

流動資産合計

36,967,117,884

41,452,943,003

資産合計

36,967,117,884

41,452,943,003

負債の部

流動負債

未払金

1,614,087,500

2,573,947,200

流動負債合計

1,614,087,500

2,573,947,200

負債合計

1,614,087,500

2,573,947,200

純資産の部

元本等

元本

27,432,802,580

30,857,092,094

剰余金

剰余金又は欠損金（△）

7,920,227,804

8,021,903,709

元本等合計

35,353,030,384

38,878,995,803

純資産合計

35,353,030,384

38,878,995,803

負債純資産合計

36,967,117,884

41,452,943,003

注記表

（重要な会計方針に係る事項に関する注記）

 

 

１．有価証券の評価基準及び評価方法

国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券

個別法に基づき、以下のとおり、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会発表の店頭基準気配値段、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（ただし、売気配相場は使用しない）又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
ただし、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

２．費用・収益の計上基準

有価証券売買等損益の計上基準

約定日基準で計上しております。

 

　
（貸借対照表に関する注記）

 

 

期別

2025年12月15日現在

2026年6月15日現在

１．

受益権の総数

27,432,802,580口

30,857,092,094口

２．

計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額

1口当たり純資産額

1.2887円

1口当たり純資産額

1.2600円

（1万口当たり純資産額）

(12,887円)

（1万口当たり純資産額）

(12,600円)

 

　
（金融商品に関する注記）

　金融商品の時価等に関する事項

 

 

　　　　　　項目

2025年12月15日現在

2026年6月15日現在

１．貸借対照表計上額、時価及びその差額

当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

同左

２．時価の算定方法

（１）有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

（２）デリバティブ取引
該当事項はありません。

（３）上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。

同左

３．金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

同左

 

　
（その他の注記）

 

 

項目

自　2024年12月17日
至　2025年12月15日

自　2025年12月16日
至　2026年6月15日

本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額

24,466,336,326円

27,432,802,580円

同期中追加設定元本額

6,975,676,383円

4,373,822,407円

同期中一部解約元本額

4,009,210,129円

949,532,893円

元本の内訳＊

ＳＯＭＰＯターゲット・リターン戦略ファンド（２％コース）（ＦｏＦｓ用）（適格機関投資家専用）

13,322,664円

12,430,444円

ＳＯＭＰＯターゲット・リターン戦略ファンド（４％コース）（ＦｏＦｓ用）（適格機関投資家専用）

25,310,400円

28,153,270円

損保ジャパン国内債券ファンド（適格機関投資家専用）

1,134,475,605円

1,168,218,791円

マルチアセット戦略ファンド（４％型）（非課税適格機関投資家専用）

301,137,475円

281,940,074円

損保ジャパン日本債券ファンド

951,517,352円

968,929,874円

ハッピーエイジング２０

557,404,986円

688,779,355円

ハッピーエイジング３０

2,073,969,097円

2,493,753,554円

ハッピーエイジング４０

8,808,459,985円

10,171,072,772円

ハッピーエイジング５０

5,979,872,362円

6,545,905,327円

ハッピーエイジング６０

3,287,283,752円

3,318,387,540円

好配当グローバルＲＥＩＴプレミアム・ファンド　通貨セレクトコース

97,401,732円

104,545,007円

ＳＯＭＰＯターゲットイヤー・ファンド２０３５

2,574,354,745円

3,014,583,680円

ＳＯＭＰＯターゲットイヤー・ファンド２０４５

1,108,115,145円

1,388,872,788円

ＳＯＭＰＯターゲットイヤー・ファンド２０５５

481,082,219円

610,493,000円

ＳＯＭＰＯターゲットイヤー・ファンド２０６５

34,229,800円

52,743,126円

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（安定型）＜ＤＣ年金＞

2,917,744円

4,085,254円

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（安定成長型）＜ＤＣ年金＞

1,091,111円

2,476,318円

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（成長型）＜ＤＣ年金＞

856,406円

1,721,920円

　計

27,432,802,580円

30,857,092,094円

 

＊当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額


（有価証券に関する注記）
該当事項はありません。

　
（デリバティブ取引等に関する注記）

 

 

該当事項はありません。

 

損保ジャパン外国債券マザーファンド

貸借対照表

2025年12月15日現在

2026年6月15日現在

科　　　　　目

金額（円）

金額（円）

資産の部

流動資産

預金

48,731,586

18,186,121

コール・ローン

10,121,297

109,079,951

国債証券

1,964,354,092

1,371,799,999

派生商品評価勘定

104,345

670,364

未収利息

12,971,632

8,289,442

前払費用

3,193,194

3,149,264

流動資産合計

2,039,476,146

1,511,175,141

資産合計

2,039,476,146

1,511,175,141

負債の部

流動負債

派生商品評価勘定

17,264,581

5,128,074

未払金

28,715,183

-

流動負債合計

45,979,764

5,128,074

負債合計

45,979,764

5,128,074

純資産の部

元本等

元本

1,434,982,766

1,088,446,377

剰余金

剰余金又は欠損金（△）

558,513,616

417,600,690

元本等合計

1,993,496,382

1,506,047,067

純資産合計

1,993,496,382

1,506,047,067

負債純資産合計

2,039,476,146

1,511,175,141

注記表

（重要な会計方針に係る事項に関する注記）

 

 

１．有価証券の評価基準及び評価方法

国債証券

個別法に基づき、以下のとおり、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会発表の店頭基準気配値段、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（ただし、売気配相場は使用しない）又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
ただし、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

２．デリバティブ等の評価基準及び評価方法

為替予約取引

個別法による時価法によっております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。

３．外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準

信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。

４．費用・収益の計上基準

有価証券売買等損益及び為替差損益の計上基準

約定日基準で計上しております。

５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

外貨建取引等の処理基準

外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。
但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 

　
（貸借対照表に関する注記）

 

 

期別

2025年12月15日現在

2026年6月15日現在

１．

受益権の総数

1,434,982,766口

1,088,446,377口

２．

計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額

1口当たり純資産額

1.3892円

1口当たり純資産額

1.3837円

（1万口当たり純資産額）

(13,892円)

（1万口当たり純資産額）

(13,837円)

 

　
（金融商品に関する注記）

　金融商品の時価等に関する事項

 

 

　　　　　　項目

2025年12月15日現在

2026年6月15日現在

１．貸借対照表計上額、時価及びその差額

当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

同左

２．時価の算定方法

（１）有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

（２）デリバティブ取引
デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。

（３）上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。

同左

３．金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでデリバティブ取引における名目的な契約額または想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

同左

 

　
（その他の注記）

 

 

項目

自　2024年12月17日
至　2025年12月15日

自　2025年12月16日
至　2026年6月15日

本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額

1,228,080,925円

1,434,982,766円

同期中追加設定元本額

1,445,565,665円

335,112,673円

同期中一部解約元本額

1,238,663,824円

681,649,062円

元本の内訳＊

ＳＯＭＰＯターゲット・リターン戦略ファンド（２％コース）（ＦｏＦｓ用）（適格機関投資家専用）

31,338,813円

12,777,228円

ＳＯＭＰＯターゲット・リターン戦略ファンド（４％コース）（ＦｏＦｓ用）（適格機関投資家専用）

51,664,140円

31,960,749円

マルチアセット戦略ファンド（４％型）（非課税適格機関投資家専用）

595,419,275円

319,328,898円

損保ジャパン外国債券ファンド

745,052,065円

705,874,340円

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（安定型）＜ＤＣ年金＞

4,290,080円

5,940,959円

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（安定成長型）＜ＤＣ年金＞

5,887,724円

9,591,088円

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（成長型）＜ＤＣ年金＞

1,330,669円

2,973,115円

　計

1,434,982,766円

1,088,446,377円

 

＊当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額


（有価証券に関する注記）
該当事項はありません。

　
（デリバティブ取引等に関する注記）

 

 

種類 2025年12月15日　現在 2026年6月15日　現在
契約額等
（円）		 時価
（円）		 評価損益
（円）		 契約額等
（円）		 時価
（円）		 評価損益
（円）
　 うち1年超 　 うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建 1,969,186,060 － 1,986,346,296 △17,160,236 1,382,644,039 － 1,387,101,749 △4,457,710
ドル 939,695,127 － 943,696,248 △4,001,121 587,874,758 － 591,101,129 △3,226,371
カナダドル 33,740,656 － 34,395,441 △654,785 35,291,683 － 35,063,713 227,970
メキシコペソ 16,610,055 － 16,969,186 △359,131 17,884,998 － 18,166,154 △281,156
ユーロ 591,366,112 － 600,051,342 △8,685,230 359,851,716 － 359,792,219 59,497
ポンド 105,346,870 － 106,907,528 △1,560,658 79,447,869 － 79,783,290 △335,421
スウェーデンクローナ 2,890,826 － 2,959,352 △68,526 3,120,029 － 3,090,629 29,400
ノルウェークローネ 3,563,571 － 3,583,842 △20,271 4,007,180 － 3,924,488 82,692
デンマーククローネ 5,667,988 － 5,754,398 △86,410 5,890,303 － 5,888,336 1,967
ポーランドズロチ 10,592,250 － 10,799,675 △207,425 10,074,851 － 10,052,725 22,126
オーストラリアドル 23,415,777 － 23,901,570 △485,793 25,675,312 － 25,428,600 246,712
シンガポールドル 21,807,968 － 21,960,993 △153,025 22,961,139 － 22,995,584 △34,445
オフショア人民元 214,488,860 － 215,366,721 △877,861 230,564,201 － 231,814,882 △1,250,681
合計 1,969,186,060 － 1,986,346,296 △17,160,236 1,382,644,039 － 1,387,101,749 △4,457,710

 

（注）時価の算定方法

１．計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①計算期間末日において予約為替の受渡日（以下、「当該日」といいます。）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該仲値で評価しております。

②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

（イ）計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。

（ロ）計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。

２．計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

３．換算において円未満の端数は切捨てております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

損保ジャパン外国債券（為替ヘッジなし）マザーファンド

貸借対照表

2025年12月15日現在

2026年6月15日現在

科　　　　　目

金額（円）

金額（円）

資産の部

流動資産

預金

470,579,450

285,750,855

コール・ローン

55,797,873

108,902,349

国債証券

18,884,074,235

21,311,250,535

未収利息

127,731,576

120,554,374

前払費用

42,019,509

77,378,473

流動資産合計

19,580,202,643

21,903,836,586

資産合計

19,580,202,643

21,903,836,586

負債の部

流動負債

未払金

375,506,244

-

流動負債合計

375,506,244

-

負債合計

375,506,244

-

純資産の部

元本等

元本

8,572,316,846

9,464,889,500

剰余金

剰余金又は欠損金（△）

10,632,379,553

12,438,947,086

元本等合計

19,204,696,399

21,903,836,586

純資産合計

19,204,696,399

21,903,836,586

負債純資産合計

19,580,202,643

21,903,836,586

注記表

（重要な会計方針に係る事項に関する注記）

 

 

１．有価証券の評価基準及び評価方法

国債証券

個別法に基づき、以下のとおり、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会発表の店頭基準気配値段、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（ただし、売気配相場は使用しない）又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
ただし、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

２．外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準

信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。

３．費用・収益の計上基準

有価証券売買等損益及び為替差損益の計上基準

約定日基準で計上しております。

４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

外貨建取引等の処理基準

外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。
但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 

　
（貸借対照表に関する注記）

 

 

期別

2025年12月15日現在

2026年6月15日現在

１．

受益権の総数

8,572,316,846口

9,464,889,500口

２．

計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額

1口当たり純資産額

2.2403円

1口当たり純資産額

2.3142円

（1万口当たり純資産額）

(22,403円)

（1万口当たり純資産額）

(23,142円)

 

　
（金融商品に関する注記）

　金融商品の時価等に関する事項

 

 

　　　　　　項目

2025年12月15日現在

2026年6月15日現在

１．貸借対照表計上額、時価及びその差額

当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

同左

２．時価の算定方法

（１）有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

（２）デリバティブ取引
該当事項はありません。

（３）上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。

同左

３．金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

同左

 

　
（その他の注記）

 

 

項目

自　2024年12月17日
至　2025年12月15日

自　2025年12月16日
至　2026年6月15日

本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額

7,940,466,773円

8,572,316,846円

同期中追加設定元本額

1,129,193,985円

1,296,019,520円

同期中一部解約元本額

497,343,912円

403,446,866円

元本の内訳＊

ハッピーエイジング２０

963,408,144円

1,123,626,045円

ハッピーエイジング３０

2,987,144,683円

3,390,142,129円

ハッピーエイジング４０

2,306,679,496円

2,514,068,216円

ハッピーエイジング５０

664,836,886円

686,959,873円

ハッピーエイジング６０

420,850,475円

401,019,377円

損保ジャパン外国債券ファンド（為替ヘッジなし）

485,960,548円

504,046,694円

ＳＯＭＰＯターゲットイヤー・ファンド２０３５

615,348,212円

684,567,464円

ＳＯＭＰＯターゲットイヤー・ファンド２０４５

76,732,927円

92,430,784円

ＳＯＭＰＯターゲットイヤー・ファンド２０５５

38,742,407円

48,133,166円

ＳＯＭＰＯターゲットイヤー・ファンド２０６５

10,922,313円

16,756,615円

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（安定型）＜ＤＣ年金＞

218,490円

288,739円

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（安定成長型）＜ＤＣ年金＞

468,487円

758,022円

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（成長型）＜ＤＣ年金＞

1,003,778円

2,092,376円

　計

8,572,316,846円

9,464,889,500円

 

＊当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額


（有価証券に関する注記）
該当事項はありません。

　
（デリバティブ取引等に関する注記）

 

 

該当事項はありません。

 

損保ジャパンＪ－ＲＥＩＴマザーファンド

貸借対照表

2025年12月15日現在

2026年6月15日現在

科　　　　　目

金額（円）

金額（円）

資産の部

流動資産

コール・ローン

88,044,988

49,956,904

投資証券

11,394,746,400

10,685,801,700

未収配当金

81,086,243

77,418,884

未収利息

844

821

流動資産合計

11,563,878,475

10,813,178,309

資産合計

11,563,878,475

10,813,178,309

負債の部

流動負債

流動負債合計

-

-

負債合計

-

-

純資産の部

元本等

元本

3,171,551,454

3,181,726,966

剰余金

剰余金又は欠損金（△）

8,392,327,021

7,631,451,343

元本等合計

11,563,878,475

10,813,178,309

純資産合計

11,563,878,475

10,813,178,309

負債純資産合計

11,563,878,475

10,813,178,309

注記表

（重要な会計方針に係る事項に関する注記）

 

 

１．有価証券の評価基準及び評価方法

投資証券

移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。
原則として取引所における計算期間末日の最終相場で評価しております。計算期間末日に当該取引所の最終相場がない場合には当該取引所における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該取引所における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。

２．費用・収益の計上基準

受取配当金

原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

有価証券売買等損益の計上基準

約定日基準で計上しております。

 

　
（貸借対照表に関する注記）

 

 

期別

2025年12月15日現在

2026年6月15日現在

１．

受益権の総数

3,171,551,454口

3,181,726,966口

２．

計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額

1口当たり純資産額

3.6461円

1口当たり純資産額

3.3985円

（1万口当たり純資産額）

(36,461円)

（1万口当たり純資産額）

(33,985円)

 

　
（金融商品に関する注記）

　金融商品の時価等に関する事項

 

 

　　　　　　項目

2025年12月15日現在

2026年6月15日現在

１．貸借対照表計上額、時価及びその差額

当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

同左

２．時価の算定方法

（１）有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

（２）デリバティブ取引
該当事項はありません。

（３）上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。

同左

３．金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

同左

 

　
（その他の注記）

 

 

項目

自　2024年12月17日
至　2025年12月15日

自　2025年12月16日
至　2026年6月15日

本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額

280,988,956円

3,171,551,454円

同期中追加設定元本額

2,949,728,651円

34,083,244円

同期中一部解約元本額

59,166,153円

23,907,732円

元本の内訳＊

Ｊ－ＲＥＩＴ運用ファンド２０２５－０７（適格機関投資家専用）

1,505,109,917円

1,503,973,405円

Ｊ－ＲＥＩＴ運用ファンド２０２５－０８（適格機関投資家専用）

1,440,976,124円

1,439,466,908円

損保ジャパン・グローバルＲＥＩＴファンド（毎月分配型）

222,518,922円

235,059,969円

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（安定型）＜ＤＣ年金＞

393,055円

502,989円

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（安定成長型）＜ＤＣ年金＞

1,245,558円

1,149,866円

ＳＯＭＰＯ世界分散ファンド（成長型）＜ＤＣ年金＞

1,307,878円

1,573,829円

　計

3,171,551,454円

3,181,726,966円

 

＊当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額


（有価証券に関する注記）
該当事項はありません。

　
（デリバティブ取引等に関する注記）

 

 

該当事項はありません。

 



４【委託会社等の概況】

（１）【資本金の額】

（2026年6月末現在）

資本金の額　　　　　　　　　　　　　 1,550百万円

会社が発行する株式の総数　　　　　　　　50,000株

発行済株式総数　　　　　　　　　　　　　24,085株

最近５年間における主な資本金の額の増減：該当事項はありません。

（２）【事業の内容及び営業の状況】

「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）ならびに証券投資信託の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資一任契約に基づく運用（投資運用業）および投資助言業務を行っています。

委託会社の運用する投資信託（親投資信託を除きます。）は2026年6月末現在、計288本（追加型株式投資信託176本、単位型株式投資信託82本、単位型公社債投資信託30本）であり、その純資産総額の合計は2,032,826百万円です。

（３）【その他】

(１)　定款の変更

該当事項はありません。

 

(２)　訴訟事件その他の重要事項

該当事項はありません。

 



５【委託会社等の経理状況】

１．        委託会社であるＳＯＭＰＯアセットマネジメント株式会社（以下「委託会社」という。）の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）、ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）により作成しております。

　

 

２．        委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度(2025年4月1日から2026年3月31日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。

（１）【貸借対照表】

 

 

前事業年度

（2025年3月31日）

当事業年度

（2026年3月31日）

区分

注記番号

金額（千円）

金額（千円）

（資産の部）

 

 

 

 

 

Ⅰ　流動資産

 

 

 

 

 

1 現金・預金

 

 

4,269,903

 

4,762,020

2 前払費用

 

 

104,386

 

103,724

3 未収委託者報酬

 

 

1,826,714

 

2,232,967

4 未収運用受託報酬

 

 

1,177,062

 

3,399,152

5 その他

 

 

170,005

 

5,918

流動資産合計

 

 

7,548,072

 

10,503,783

 

 

 

 

 

 

Ⅱ　固定資産

 

 

 

 

 

1 有形固定資産

 

 

 

 

 

（1）建物

※1

 

3,997

 

5,163

（2）器具備品

※1

 

86,858

 

137,462

有形固定資産合計

 

 

90,856

 

142,625

2 無形固定資産

 

 

 

 

 

（1）電話加入権

 

 

4,535

 

4,535

無形固定資産合計

 

 

4,535

 

4,535

3 投資その他の資産

 

 

 

 

 

（1）投資有価証券

 

 

880,236

 

1,210,218

（2）長期差入保証金

 

 

173,961

 

173,961

（3）繰延税金資産

 

 

423,116

 

477,685

（4）その他

 

 

30

 

30

投資その他の資産合計

 

 

1,477,345

 

1,861,894

固定資産合計

 

 

1,572,736

 

2,009,055

資産合計

 

 

9,120,808

 

12,512,839

 


 

 

前事業年度

（2025年3月31日）

当事業年度

（2026年3月31日）

区分

注記番号

金額（千円）

金額（千円）

（負債の部）

 

 

 

 

 

Ⅰ　流動負債

 

 

 

 

 

1 預り金

 

 

9,211

 

7,307

2 未払金

 

 

 

 

 

（1）未払手数料

 

628,983

 

737,903

 

（2）その他未払金

※2

323,996

952,980

290,746

1,028,649

3 未払費用

 

 

1,011,693

 

3,046,167

4 未払消費税等

 

 

－

 

413,209

5 未払法人税等

 

 

355,431

 

762,276

6 賞与引当金

 

 

199,137

 

209,649

7 役員賞与引当金

 

 

5,700

 

13,668

流動負債合計

 

 

2,534,153

 

5,480,929

Ⅱ　固定負債

 

 

 

 

 

1 退職給付引当金

 

 

278,036

 

304,363

2 資産除去債務

 

 

9,699

 

9,721

固定負債合計

 

 

287,735

 

314,085

負債合計

 

 

2,821,888

 

5,795,014

（純資産の部）

 

 

 

 

 

Ⅰ　株主資本

 

 

 

 

 

1 資本金

 

 

1,550,000

 

1,550,000

2 資本剰余金

 

 

 

 

 

（1）資本準備金

 

 

413,280

 

413,280

資本剰余金合計

 

 

413,280

 

413,280

3 利益剰余金

 

 

 

 

 

（1）その他利益剰余金

 

 

 

 

 

繰越利益剰余金

 

 

4,249,144

 

4,587,617

利益剰余金合計

 

 

4,249,144

 

4,587,617

株主資本合計

 

 

6,212,424

 

6,550,897

Ⅱ　評価・換算差額等

 

 

 

 

 

1 その他有価証券評価差額金

 

 

86,495

 

166,927

評価・換算差額等合計

 

 

86,495

 

166,927

純資産合計

 

 

6,298,919

 

6,717,824

負債・純資産合計

 

 

9,120,808

 

12,512,839

 

（２）【損益計算書】

 

 

前事業年度

（自　2024年4月1日

至　2025年3月31日）

当事業年度

（自　2025年4月1日

至　2026年3月31日）

区分

注記番号

金額（千円）

金額（千円）

Ⅰ　営業収益

 

 

 

 

 

1 　委託者報酬

 

9,303,999

 

10,038,987

 

2 　運用受託報酬

 

3,676,517

12,980,517

6,333,370

16,372,358

Ⅱ　営業費用

 

 

 

 

 

1 　支払手数料

 

3,656,749

 

3,657,391

 

2 　広告宣伝費

 

29,623

 

37,005

 

3 　公告費

 

470

 

200

 

4 　調査費

 

3,823,073

 

5,808,354

 

（1）調査費

 

1,574,634

 

1,564,427

 

（2）委託調査費

 

2,245,446

 

4,241,018

 

（3）図書費

 

2,992

 

2,908

 

5 　営業雑経費

 

151,565

 

152,928

 

（1）通信費

 

18,200

 

17,454

 

（2）印刷費

 

111,241

 

115,449

 

（3）諸会費

 

22,123

7,661,482

20,024

9,655,879

Ⅲ　一般管理費

 

 

 

 

 

1 　給料

 

1,871,844

 

1,945,461

 

（1）役員報酬

 

58,922

 

60,792

 

（2）給料・手当

 

1,554,708

 

1,605,828

 

（3）賞与

 

258,213

 

278,840

 

2 　福利厚生費

 

265,624

 

285,970

 

3 　交際費

 

16,599

 

16,889

 

4 　寄付金

 

3,330

 

2,000

 

5 　旅費交通費

 

34,315

 

40,756

 

6 　法人事業税

 

60,847

 

76,651

 

7 　租税公課

 

22,682

 

17,593

 

8 　不動産賃借料

 

219,845

 

218,486

 

9 　退職給付費用

 

99,690

 

106,714

 

10　賞与引当金繰入

 

199,137

 

209,649

 

11　役員賞与引当金繰入

 

5,700

 

13,668

 

12　固定資産減価償却費

 

22,258

 

25,472

 

13　諸経費

 

535,615

3,357,490

589,602

3,548,917

営業利益

 

 

1,961,544

 

3,167,561

Ⅳ　営業外収益

 

 

 

 

 

1 　受取配当金

 

5,008

 

12,943

 

2　 受取利息

 

0

 

2

 

3 　有価証券売却益

 

－

 

11,556

 

4 　有価証券償還益

 

18,714

 

1,036

 

5　 為替差益

 

－

 

4,812

 

6 　保険配当金

 

927

 

1,871

 

7　 雑益

 

966

25,617

1,721

33,944

Ⅴ　営業外費用

 

 

 

 

 

1 　有価証券売却損

 

301

 

－

 

2 　為替差損

 

3,541

 

－

 

3 　事務過誤費

 

13,117

 

1,313

 

4 　雑損

 

58

17,017

9

1,323

経常利益

 

 

1,970,144

 

3,200,182

Ⅵ　特別損失

 

 

 

 

 

1 　有価証券評価損

 

3,789

 

－

 

2 　固定資産除却損

※1

－

3,789

217

217

税引前当期純利益

 

 

1,966,355

 

3,199,964

法人税・住民税及び事業税

 

 

672,903

 

1,053,081

法人税等調整額

 

 

△ 80,362

 

△ 91,590

当期純利益

 

 

1,373,813

 

2,238,472

 

（３）【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2024年4月1日　至　2025年3月31日）

（単位：千円）

 

株主資本

 

資本剰余金

利益剰余金

 

資本金

資本

準備金

資本剰余金合計

その他利益

剰余金

利益剰余金

合計

株主資本

合計

繰越利益

剰余金

当期首残高

1,550,000

413,280

413,280

2,875,330

2,875,330

4,838,610

当期変動額

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

当期純利益

 

 

 

1,373,813

1,373,813

1,373,813

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

－

1,373,813

1,373,813

1,373,813

当期末残高

1,550,000

413,280

413,280

4,249,144

4,249,144

6,212,424

 

 

評価・換算差額等

 

 

 

 

 

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等

合計

純資産合計

 

 

 

当期首残高

92,755

92,755

4,931,365

 

 

 

当期変動額

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

当期純利益

 

 

1,373,813

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

△6,259

△6,259

△6,259

 

 

 

当期変動額合計

△6,259

△6,259

1,367,554

 

 

 

当期末残高

86,495

86,495

6,298,919

 

 

 

 


当事業年度（自　2025年4月1日　至　2026年3月31日）

（単位：千円）

 

株主資本

 

資本剰余金

利益剰余金

 

資本金

資本

準備金

資本剰余金合計

その他利益

剰余金

利益剰余金

合計

株主資本

合計

繰越利益

剰余金

当期首残高

1,550,000

413,280

413,280

4,249,144

4,249,144

6,212,424

当期変動額

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

△1,900,000

△1,900,000

△1,900,000

当期純利益

 

 

 

2,238,472

2,238,472

2,238,472

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

－

338,472

338,472

338,472

当期末残高

1,550,000

413,280

413,280

4,587,617

4,587,617

6,550,897

 

 

評価・換算差額等

 

 

 

 

 

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等

合計

純資産合計

 

 

 

当期首残高

86,495

86,495

6,298,919

 

 

 

当期変動額

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

△1,900,000

 

 

 

当期純利益

 

 

2,238,472

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

80,431

80,431

80,431

 

 

 

当期変動額合計

80,431

80,431

418,904

 

 

 

当期末残高

166,927

166,927

6,717,824

 

 

 

 

重要な会計方針

１．有価証券の評価基準及び評価方法

その他有価証券

市場価格のない株式等以外のもの

決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。

 

市場価格のない株式等

移動平均法による原価法を採用しております。

 

２．固定資産の減価償却の方法

有形固定資産

定額法を採用しております。

なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

建物　　　　15年

器具備品　　2～20年

 

３．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

 

４．引当金の計上基準

（１）賞与引当金

従業員賞与の支給に充てるため、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。

（２）役員賞与引当金

役員賞与の支給に充てるため、当事業年度における支給見込額を計上しております。

（３）退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における要支給額を計上しております。

退職給付債務の計算に当たっては、「退職給付に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第25号）に定める簡便法によっております。

 

５．収益及び費用の計上基準

当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりであります。

（１）投資信託事業は、信託約款に基づきファンドごとの日々の純資産総額に対し信託報酬率を乗じた額を、運用期間に応じて収益として認識しております。

また、成功報酬型の収益は、信託約款に基づきファンドごとに取り決めている運用パフォーマンスの結果に応じ、報酬を受領する権利が確定した時点で収益を認識しております。

（２）投資顧問事業は、投資顧問契約に基づきファンドごとの資産残高に対し報酬料率を乗じた額を、運用期間に応じて収益として認識しております。

また、成功報酬型の収益は、投資顧問契約に基づき契約ごとに取り決めている運用パフォーマンスの結果に応じ、報酬を受領する権利が確定した時点で収益を認識しております。

 

未適用の会計基準等

・「リースに関する会計基準」（企業会計基準第34号 2024年9月13日）

・「リースに関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第33号 2024年9月13日）

（１）概要

国際的な会計基準と同様に、借手のすべてのリース取引について資産・負債を計上する等の取扱いが定められました。

（２）適用予定日

　　　2028年3月期の期首から適用します。

（３）当該会計基準等の適用による影響

　　　「リースに関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。

 

・「後発事象に関する会計基準」（企業会計基準第41号 2026年1月9日）

・「後発事象に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第35号 2026年1月9日）

（１）概要

「後発事象に関する会計基準」等は、後発事象の定義、会計処理及び開示等を取り扱う包括的な会計基準を設定することを優先的な課題とし、日本公認会計士協会　監査・保証基準委員会　監査基準報告書560実務指針第1号「後発事象に関する監査上の取扱い」で示されている会計に関する内容を原則として踏襲して企業会計基準委員会に移管することを基本的な方針として、表現の見直し及び後発事象の評価期間の整理を行うとともに、財務諸表の公表の承認に関する注記を新たに求める等、後発事象に関する会計処理及び開示について定められました。

（２）適用予定日

　　　2028年3月期の期首から適用します。

注記事項

（貸借対照表関係）

※１　有形固定資産の減価償却累計額は、次のとおりであります。

（単位：千円）

 

前事業年度

（2025年3月31日）

当事業年度

（2026年3月31日）

建物

109,313

109,948

器具備品

198,439

216,433

 

※２　関係会社項目

該当事項はありません。

（損益計算書関係）

※１　固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。

（単位：千円）

 

前事業年度

（自　2024年4月1日

至　2025年3月31日）

当事業年度

（自　2025年4月1日

至　2026年3月31日）

器具備品

－

217

（株主資本等変動計算書関係）

前事業年度 （自　2024年4月1日　 至　2025年3月31日）

１．発行済株式に関する事項

株式の種類

当事業年度

期首株式数

当事業年度

増加株式数

当事業年度

減少株式数

当事業年度

期末株式数

普通株式

24,085株

－株

－株

24,085株

 

２．剰余金の配当に関する事項

（１）配当金支払額

該当事項はありません。

 

（２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

（決議）

株式の種類

配当金の総額

１株当たり配当額

基準日

効力発生日

2025年5月29日取締役会

普通

株式

1,900,000千円

78,887円

2025年3月31日

2025年5月30日

 

当事業年度（自　2025年4月1日　 至　2026年3月31日）

１．発行済株式に関する事項

株式の種類

当事業年度

期首株式数

当事業年度

増加株式数

当事業年度

減少株式数

当事業年度

期末株式数

普通株式

24,085株

－株

－株

24,085株

 

２．剰余金の配当に関する事項

（１）配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

１株当たり配当額

基準日

効力発生日

2025年5月29日取締役会

普通

株式

1,900,000千円

78,887円

2025年3月31日

2025年5月30日

 


（２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

（決議）

株式の種類

配当金の総額

１株当たり配当額

基準日

効力発生日

2026年5月28日取締役会

普通

株式

2,100,000千円

87,191円

2026年3月31日

2026年5月29日

 

（金融商品関係）

１．金融商品の状況に関する事項

（１）金融商品に対する取組方針

当社では、主として短期的な預金及び一部の有価証券によって運用しており、経営として許容できる範囲内にリスクを制御するよう、適切に資産運用を行っております。

（２）金融商品の内容及びそのリスク

営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、そのほとんどが信託財産から支払われるため、回収リスクは僅少であります。

投資有価証券は、主に投資信託を保有しており、今後の基準価額の下落によっては、売却損・評価損計上による利益減少や、評価差額金の減少により純資産が減少するなど、価格変動リスクに晒されております。

（３）金融商品に係るリスク管理体制

当社では、短期的な預金について、格付の高い金融機関とのみ取引を行っております。

価格変動リスクについては、四半期ごとに時価の状況等を把握し、当該状況については資産運用管理規程に従い、経理担当部が取締役会等へ報告し、適切に管理を行っております。

（４）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。

 

２．金融商品の時価等に関する事項

貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。

前事業年度（2025年3月31日）

（単位：千円）

 

貸借対照表計上額

時価

差額

投資有価証券（※２）

879,486

879,486

－

資産計

879,486

879,486

－

 

 

当事業年度（2026年3月31日）

（単位：千円）

 

貸借対照表計上額

時価

差額

投資有価証券（※２）

1,209,468

1,209,468

－

資産計

1,209,468

1,209,468

－

（※１）「現金・預金」、「未収委託者報酬」、「未収運用受託報酬」、「未払金」及び「未払費用」は、短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。

（※２）以下の市場価格のない株式等は、投資有価証券には含まれておりません。当該金融商品の貸借対照表計上額は以下のとおりであります。

（単位：千円）

区分

前事業年度

（2025年3月31日）

当事業年度

（2026年3月31日）

非上場株式

750

750

 


注１. 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

前事業年度（2025年3月31日）

（単位：千円）

 

１年以内

１年超

５年以内

５年超

１０年以内

１０年超

（1）預金

4,269,903

－

－

－

（2）未収委託者報酬

1,826,714

－

－

－

（3）未収運用受託報酬

1,177,062

－

－

－

（4）投資有価証券

 

 

 

 

その他有価証券のうち満期があるもの

 

 

 

 

株式

－

－

－

－

債券

－

－

－

－

その他

5,797

348,002

267,217

258,470

合計

7,279,477

348,002

267,217

258,470

 

当事業年度（2026年3月31日）

（単位：千円）

 

1年以内

1年超

5年以内

5年超

10年以内

10年超

（1）預金

4,762,020

－

－

－

（2）未収委託者報酬

2,232,967

－

－

－

（3）未収運用受託報酬

3,399,152

－

－

－

（4）投資有価証券

 

 

 

 

その他有価証券のうち満期があるもの

 

 

 

 

株式

－

－

－

－

債券

－

－

－

－

その他

9,981

726,699

64,215

408,573

合計

10,404,121

726,699

64,215

408,573

 

注２. 社債、新株予約権付社債及び長期借入金の決算日後の返済予定額

該当事項はありません。

 

３．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに分類しております。

レベル１の時価

観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価

レベル２の時価

観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の算定に係るインプットを用いて算定した時価

レベル３の時価

観察できない時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価

時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。

（１）時価で貸借対照表に計上している金融商品

前事業年度（2025年3月31日）

（単位：千円）

区分

時価

レベル１

レベル２

レベル３

合計

投資有価証券

－

429,524

449,962

879,486

資産計

－

429,524

449,962

879,486

 


当事業年度（2026年3月31日）

（単位：千円）

区分

時価

レベル１

レベル２

レベル３

合計

投資有価証券

－

653,297

556,171

1,209,468

資産計

－

653,297

556,171

1,209,468

注１．時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明

非上場投資信託は、委託会社から提示された基準価額によっており、レベル２又はレベル３の時価に分類しております。

注２．時価の評価プロセスの説明

時価の算定にあたっては、投資信託の基準価額を用いております。

 

（２）期首残高から当事業年度末残高への調整表、当事業年度の損益に記載した評価損益

前事業年度　（自　2024年4月1日　至　2025年3月31日）

（単位：千円）

 

投資有価証券

合計

期首残高

257,147

257,147

当事業年度の損益又は評価・換算差額等

 

 

損益の計上

△301

△301

その他有価証券評価差額金

2,815

2,815

購入、売却、発行及び決済

 

 

購入

200,000

200,000

売却

△9,699

△9,699

　　発行

－

－

　　決済

－

－

レベル３の時価への振替

－

－

レベル３の時価からの振替

－

－

当事業年度末残高

449,962

449,962

当事業年度の損益に計上した額のうち貸借対照表において保有する金融資産又は金融負債の評価損益

－

－

 

当事業年度　（自　2025年4月1日　至　2026年3月31日）

（単位：千円）

 

投資有価証券

合計

期首残高

449,962

449,962

当事業年度の損益又は評価・換算差額等

 

 

損益の計上

－

－

その他有価証券評価差額金

106,208

106,208

購入、売却、発行及び決済

 

 

購入

－

－

売却

－

－

　　発行

－

－

　　決済

－

－

レベル３の時価への振替

－

－

レベル３の時価からの振替

－

－

当事業年度末残高

556,171

556,171

当事業年度の損益に計上した額のうち貸借対照表において保有する金融資産又は金融負債の評価損益

－

－

 

（有価証券関係）

１．売買目的有価証券

該当事項はありません。

 

２．満期保有目的の債券

該当事項はありません。

 

３．子会社株式及び関連会社株式

該当事項はありません。

 

４．その他有価証券で時価のあるもの

前事業年度（2025年3月31日）

（単位：千円）

 

種類

貸借対照表

計上額

取得原価

差額

貸借対照表計上額が

取得原価を超えるもの

（1）株式

－

－

－

（2）債券

－

－

－

（3）その他

545,788

401,000

144,788

小計

545,788

401,000

144,788

貸借対照表計上額が

取得原価を超えないもの

（1）株式

－

－

－

（2）債券

－

－

－

（3）その他

333,698

352,179

△     18,481

 

小計

333,698

352,179

△     18,481

合計

879,486

753,179

126,307

 

当事業年度（2026年3月31日）

（単位：千円）

 

種類

貸借対照表

計上額

取得原価

差額

貸借対照表計上額が

取得原価を超えるもの

（1）株式

－

－

－

（2）債券

－

－

－

（3）その他

717,391

459,740

257,651

小計

717,391

459,740

257,651

貸借対照表計上額が

取得原価を超えないもの

（1）株式

－

－

－

（2）債券

－

－

－

（3）その他

492,077

505,968

△     13,891

 

小計

492,077

505,968

△     13,891

合計

1,209,468

965,708

243,760

 

５．売却したその他有価証券

前事業年度（自　2024年4月1日　至　2025年3月31日）

（単位：千円）

種類

売却額

売却益の合計額

売却損の合計額

（1）株式

－

－

－

（2）債券

－

－

－

（3）その他

9,699

－

301

合計

9,699

－

301

 

当事業年度（自　2025年4月1日　至　2026年3月31日）

（単位：千円）

種類

売却額

売却益の合計額

売却損の合計額

（1）株式

－

－

－

（2）債券

－

－

－

（3）その他

101,556

11,556

－

合計

101,556

11,556

－

 

（退職給付関係）

１．採用している退職給付制度の概要（出向受入者に対する出向元への退職金負担額を除く。）

当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。

退職一時金制度（非積立型制度であります。）では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。

なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。

 

２．簡便法を適用した確定給付制度

（１）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表

（単位：千円）

 

前事業年度

（自　2024年4月1日

至　2025年3月31日）

当事業年度

（自　2025年4月1日

至　2026年3月31日）

退職給付引当金の期首残高

257,375

278,036

退職給付費用

49,146

51,180

退職給付の支払額

△ 28,485

△ 24,852

退職給付引当金の期末残高

278,036

304,363

 

（２）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

（単位：千円）

 

前事業年度

（2025年3月31日）

当事業年度

（2026年3月31日）

非積立型制度の退職給付債務

278,036

304,363

貸借対照表に計上された負債と資産の純額

278,036

304,363

退職給付引当金

278,036

304,363

貸借対照表に計上された負債と資産の純額

278,036

304,363

 

（３）退職給付費用

（単位：千円）

 

前事業年度

（自　2024年4月1日

至　2025年3月31日）

当事業年度

（自　2025年4月1日

至　2026年3月31日）

簡便法で計算した退職給付費用

49,146

51,180

 

３．確定拠出制度

（単位：千円）

 

前事業年度

（自　2024年4月1日

至　2025年3月31日）

当事業年度

（自　2025年4月1日

至　2026年3月31日）

当社の確定拠出制度への要拠出額

43,907

46,390

 

（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

（単位：千円）

 

前事業年度

（2025年3月31日）

当事業年度

（2026年3月31日）

繰延税金資産

 

 

ソフトウェア損金算入限度超過額

189,581

224,930

繰延資産損金算入限度超過額

94,289

116,254

退職給付引当金

87,514

95,935

賞与引当金

60,975

66,081

未払事業税

21,580

41,919

未払金否認

9,142

9,376

その他

8,596

7,574

繰延税金資産　小計

471,677

562,069

将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額

△ 5,522

△ 4,334

評価性引当額　小計

△ 5,522

△ 4,334

繰延税金資産　合計

466,155

557,735

繰延税金負債

 

 

その他有価証券評価差額金

△ 39,812

△ 76,833

株式譲渡損益

△ 3,120

△ 3,120

固定資産除去価額

△ 107

△ 97

繰延税金負債　合計

△ 43,039

△ 80,050

繰延税金資産の純額

423,116

477,685

 

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。

 

３．法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理

グループ通算制度を適用しております。

また、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号　2021年8月12日）に従って、法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っております。


（資産除去債務関係）

資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの

１．当該資産除去債務の概要

本社事務所及び事業継続用事務所の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。

２．当該資産除去債務の金額の算定方法

使用見込期間を取得から15年と見積り、割引率は0.2%～1.8%を使用して資産除去債務の金額を計算しております。

３．当該資産除去債務の総額の増減

（単位：千円）

 

前事業年度

（自　2024年4月1日

至　2025年3月31日）

当事業年度

（自　2025年4月1日

至　2026年3月31日）

期首残高

9,582

9,699

取得

－

－

時の経過による調整額

116

22

期末残高

9,699

9,721

 

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

（単位：千円）

 

前事業年度

（自　2024年4月1日

至　2025年3月31日）

当事業年度

（自　2025年4月1日

至　2026年3月31日）

投資信託事業（基本報酬）

9,178,614

9,261,563

投資信託事業（成功報酬）

125,385

777,423

投資顧問事業（基本報酬）

3,192,013

3,286,355

投資顧問事業（成功報酬）

484,504

3,047,015

合計

12,980,517

16,372,358

 

（セグメント情報等）

セグメント情報

当社は、投資運用事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

関連情報

前事業年度（自　2024年4月1日　 至　2025年3月31日）

１．製品及びサービスごとの情報

単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。

２．地域ごとの情報

（１）営業収益

本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えているため、記載を省略しております。

（２）有形固定資産

本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えているため、記載を省略しております。

３．主要な顧客ごとの情報

特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％を占めるものがないため、記載を省略しております。

 

当事業年度（自　2025年4月1日　 至　2026年3月31日）

１．製品及びサービスごとの情報

単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。

２．地域ごとの情報

（１）営業収益

本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えているため、記載を省略しております。

（２）有形固定資産

本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えているため、記載を省略しております。

３．主要な顧客ごとの情報

（単位：千円）

顧客の名称又は氏名

営業収益

年金積立金管理運用独立行政法人

2,845,501

 

（関連当事者情報）

１．関連当事者との取引

（１）財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等に限る。）等

該当事項はありません。

（２）財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等

該当事項はありません。

（３）財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等

前事業年度 （自　2024年4月1日　 至　2025年3月31日）

種類

会社等の名称

所在地

資本金

（億円）

事業の内容

議決権等の所有(被所有）割合

関連当事者との関係

取引の内容

取引金額

（千円）

科目

期末残高

（千円）

同一の親会社を持つ会社

損保ジャパンＤＣ証券株式会社

東京都新宿区

30

確定拠出年金業

－

投資信託に係る事務代行の委託等

投資信託代行手数料の支払

（注1）

1,002,331

未払

手数料

247,773

同一の親会社を持つ会社

ＳＯＭＰＯリスクマネジメント株式会社

東京都新宿区

0

リスクコンサルティング業

－

投資信託等に係る委託調査

投資信託等委託調査費の支払(注2）

197,617

未払

費用

193,125

注１.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。

注２.取引条件及び取引条件の決定方針等

（注1）代行手数料の支払いについては、一般的取引条件によっております。

（注2）委託調査費の支払いについては、一般的取引条件によっております。


 

当事業年度（自　2025年4月1日　 至　2026年3月31日）

種類

会社等の名称

所在地

資本金

（億円）

事業の内容

議決権等の所有(被所有）割合

関連当事者との関係

取引の内容

取引金額

（千円）

科目

期末残高

（千円）

同一の親会社を持つ会社

損保ジャパンＤＣ証券株式会社

東京都新宿区

30

確定拠出年金業

－

投資信託に係る事務代行の委託等

投資信託代行手数料の支払

（注1）

1,148,467

未払

手数料

314,249

同一の親会社を持つ会社

ＳＯＭＰＯリスクマネジメント株式会社

東京都新宿区

0

リスクコンサルティング業

－

投資信託等に係る委託調査

投資信託等委託調査費の支払(注2）

202,016

未払

費用

213,508

 

注１.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。

注２.取引条件及び取引条件の決定方針等

（注1）代行手数料の支払いについては、一般的取引条件によっております。

（注2）委託調査費の支払いについては、一般的取引条件によっております。

 

（４）財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等

役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等との取引はありません。


２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

（１）親会社情報

ＳＯＭＰＯホールディングス株式会社 （東京証券取引所に上場）

（２）重要な関連会社の要約財務情報

関連会社はありません。

 

（１株当たり情報）

 

前事業年度

（自　2024年4月1日

至　2025年3月31日）

当事業年度

（自　2025年4月1日

至　2026年3月31日）

１株当たり純資産額（円）

261,528.74

278,921.49

１株当たり当期純利益金額（円）

57,040.22

92,940.54

（注）１. 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（注）２.１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前事業年度

（自　2024年4月1日

至　2025年3月31日）

当事業年度

（自　2025年4月1日

至　2026年3月31日）

当期純利益（千円）

1,373,813

2,238,472

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る当期純利益（千円）

1,373,813

2,238,472

期中平均株式数（株）

24,085

24,085