株式会社アーレスティ｜臨時報告書｜EDINET開示書類

１【提出理由】

当社は、2026年７月31日付けで財務上の特約が付された金銭消費貸借契約を締結しましたので、金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号の４の規定に基づき、本臨時報告書を提出するものであります。

２【報告内容】

１．金銭消費貸借契約の締結年月日

2026年７月31日

２．金銭消費貸借契約の相手方の属性

都市銀行３行、信託銀行１行、地方銀行４行、政府系金融機関１行

３．本契約に係る債務の元本の額及び弁済期限並びに当該債務に付された担保の内容

（１）契約形態　　　　　　　　　　　シンジケートローン契約

（２）債務の元本の額　　　　　　　　113億円

（３）弁済期限　　　　　　　　　　　2031年７月31日

（４）当該債務に付された担保の内容　既存担保（新規担保設定なし）

４．財務上の特約の内容

（１）2026年９月中間期以降、各年度の決算期の末日及び中間期の末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額を2026年３月決算期末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の75％及び直前の決算期末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の75％のいずれか高い方の金額以上に維持すること。

（２）2027年３月期決算以降の決算期を初回の決算期とする連続する２期について、各年度の決算期における連結の損益計算書に示される経常損益が２期連続して損失とならないようにすること。

以　上